Тема 8. Преступления в сфере экономической деятельности

Понятие и виды экономической деятельности, порядок и принципы ее осуществления. Основные критерии криминализации преступлений в сфере экономи­ческой деятельности, их система, общая характеристика.

Преступления против общих правил осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности. Незаконное предпринимательство. Незаконная банковская деятельность.

Недопущение, ограничение или устранение конкуренции. Принуждение к совершению сделки или к отказу от её совершения.

Регистрация незаконных сделок с землей. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета. Понятие единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг, системы депозитарного учета и порядок внесения в них сведений об учредителях (участниках) юридического лица, о размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале хозяйственного общества, о зарегистрированных владельцах именных ценных бумаг, о количестве, номинальной стоимости и категории именных ценных бумаг, об обременении ценной бумаги или доли, о лице, осуществляющем управление ценной бумагой или долей, переходящих в порядке наследования, о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или об ином лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица. Субъективные признаки и субъект этого преступления.

Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркиро­ванных товаров и продукции. Незаконное использование товарного знака. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, при­обретенных другими лицами преступным путем. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, при­обретенных лицом в результате совершения им преступления. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным пу­тем.

Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.

Преступления в сфере кредитных отношений (кредитные преступления). Понятие и виды кредитных отношений, порядок их осуществления. Незаконное получение кредита. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, их квалифицирующие признаки.

Преступления в сфере банкротства. Понятие банкротства. Неправомерные действия при банк­ротстве. Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство. Их ква­лифицирующие признаки.

Преступления в сфере осуществления эмиссии ценных бумаг. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Преступления в сфере обращения денег и валютных ценностей. Понятие денег, ценных бумаг, валютных ценностей, порядок денежного и валютного регулирования. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и платежных документов. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

Манипулирование ценами на рынке ценных бумаг. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг.

Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных кам­ней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоцен­ных камней.

Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности. Таможенные преступления. Понятие и виды внешнеэкономической деятельности. Порядок перемещения через границу РФ товаров и предметов. Понятие и виды таможенного режима, таможенного контроля. Контрабанда и ее виды. Экономическая контрабанда. Контрабанда товаров и предметов, ограниченных или запрещенных в обороте. Понятие и способы незаконного перемещения через таможенную границу РФ, момент окончания преступления. Квали­фицирующие признаки контрабанды. Отграничение контрабанды от уклонения от уплаты таможенных платежей, иных смежных преступлений и административных правонарушений.

Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, тех­нологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказа­ние услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов худо­жественного, исторического и археологического достояния (культурных ценностей) народов Российс­кой Федерации и зарубежных стран.

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, его ква­лифицирующие признаки, отграничение от административных правонарушений.

Налоговые преступления. Понятие и виды налоговых преступлений, критерии их криминализации. Крупный размер как признак налогового преступления. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организаций. Их квалифицирующие признаки.

Неисполнение обязанностей налогового агента. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивиду­ального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.