2. Понятие расчетных отношений. Условия осуществления расчетов в наличном и безналичном порядке.

расчетные правоотношения - отношения, возникающие между владельцем счета - плательщиком (получателем денежных средств) и банком, в котором открыт его банковский счет, а также иными банками, привлеченными к осуществлению соответствующей банковской операции в связи с исполнением поручения владельца счета о переводе (получении) денежных средств, находящихся на банковском счете, в порядке безналичных расчетов.

В соответствии с п. 1 ст. 140 ГК РФ платежи на территории РФ осуществляются путем наличных и безналичных расчетов. Наличные расчеты проводятся путем непосредственной передачи купюр, монет, безналичные — путем совершения с денежными средствами операций по счету.

Предельные расчеты наличными деньгами между юридическими лицами составляют 60 тыс. рублей по одному платежу (указания Банка России от 14.11.2001 г. №1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ»). По закону расчеты юридических лиц, а также расчеты с участием граждан, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, осуществляются в безналичном порядке (положение ЦБР от 03.10.2003 г. «О безналичных расчетах в РФ»).

Безналичные расчеты — это передача или перевод через банк, иные кредитные учреждения денежных средств от должника кредитору в порядке исполнения денежного обязательства.

Правовое регулирование расчетов.

ГК гл. 46 — основные положения, связанные с осуществлением безналичных расчетов.

ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 г. №86-ФЗ устанавливаются правила, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-I.

Банковские правила:

положение «О безналичных расчетах в РФ» от 03.10.2002 г. №2-П;

положение «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ от 01.04.2003 г. №222-П и др.

Обычаи делового оборота

Необходимым средством осуществления безналичных расчетов является банковский счет (гл. 45 ГК РФ).

Формы безналичных расчетов:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитиву;

расчеты по инкассо;

расчеты чеками.

Форма расчетов между плательщиком и получателем средств определяется договором (соглашением).

Расчеты платежными поручениями и по аккредитиву.

При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета, либо не определен обычаями делового оборота (п. 1 ст. 863 ГК РФ). При расчетах платежными поручениями клиент поручает «своему» банку перечислить денежные средства на счет третьего лица — получателя.

Общий срок безналичных расчетов в пределах одного субъекта РФ не должен превышать двух операционных дней, и пяти — в пределах РФ (ст. 80 ФЗ «О центральном банке РФ (Банке России)».

Содержание и форма платежного поручения должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковскими правилами. В случае несоответствия платежного поручения предъявляемым требованиям банк вправе не выполнять данное поручение либо уточнить его содержание (п. 2 ст. 864 ГК РФ).

Субъекты расчетов платежными поручениями:

клиент (плательщик);

банк плательщика;

банк получателя;

получатель.

Предмет обязательства по расчетам платежного поручения — денежные средства, как находящиеся на счете у клиента, так и не находящиеся на счете.

Обязанности банка:

банк, принявший платежное поручение, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет получателя;

незамедлительно информировать плательщика об исполнении поручения.

Права банка — привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента.

Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетов платежными поручениями:

банк несет ответственность по основаниям и в размере, предусмотренном гл. 25 ГК РФ (п. 1 ст. 866 ГК РФ);

если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств (списание денежных средств, но без перечисления по назначению, или нарушение сроков банковских операций и т.п.), банк обязан уплатить проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ (п. 3 ст. 866 ГК РФ), п. 2 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.1998 г. №13/14 «О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами»;

в случаях, предусмотренных законом, договором, виновный банк обязан уплатить неустойку, а также возместить причиненные клиенту убытки в части, не покрытой процентами и неустойкой.

Расчеты платежными поручениями наиболее часто встречаются на практике. В соответствии со ст. 516 ГК РФ, если соглашением сторон порядок и форма расчетов не определены, то расчеты за поставляемые товары по договору поставки осуществляются платежными поручениями.