logo
налоговое право - 1 из 4

Вопросы для подготовки к зачету (экзамену)

  1. Понятие, предмет и метод налогового права.

  2. Соотношение налогового права с другими отраслями права и законодательства.

  3. Источники налогового права.

  4. Налоговые правоотношения: понятие и классификация. В.4, В.5, В.7

  5. Понятие налоговых правоотношений, их виды. В.4, В.5, В.7

  6. Понятие, признаки, структура налога и сбора. В.6, В.10, В.12, В.28

  7. Участники налоговых правоотношений. В.4, В.5, В.7

  8. Налоговая система Российской Федерации.

  9. Субъект и объект налогообложения. Налоговая база.

  10. Налог как правовая категория: понятие, признаки, структура, классификация. В.6, В.10, В.12, В.28

  11. Принципы налогообложения.

  12. Элементы юридического состава налога. В.6, В.10, В.12, В.28

  13. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий (бездействий) их должностных лиц.

  14. Издержки, связанные с осуществлением налогового контроля.

  15. Реализация товаров работ или услуг. Принципы определения цены товаров, работ или услуг для целей налогообложения.

  16. Лица, подлежащие ответственности за налоговые правонарушения, условия привлечения к ответственности. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность.

  17. Налоговая декларация, сроки подачи налоговой декларации физическими и юридическими лицами, сроки внесения изменений и дополнений в налоговую декларацию.

  18. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.

  19. Действие законодательства о налогах и сборах во времени, пространстве и по кругу лиц.

  20. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов. В.20, В.49

  21. Государственные органы, осуществляющие налоговый контроль, их права и обязанности. Методы осуществления налогового контроля.

  22. Представительство в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

  23. Защита прав налогоплательщиков в административном порядке.

  24. Налоговый кодекс как источник налогового права.

  25. Способы защиты прав налогоплательщиков (юридических и физических лиц).

  26. Защита прав налогоплательщиков в судебном порядке.

  27. Уголовная ответственность за налоговые преступления

  28. Виды налогов. Отличительные признаки прямого налога от косвенного. В.6, В.10, В.12, В.28

  29. Понятие и виды юридической ответственности за налоговые правонарушения.

  30. Законодательное регулирование вопросов двойного налогообложения.

  31. Документальное оформление результатов выездной налоговой проверки.

  32. Правила истребования и выемки документов, предметов при проведении выездной налоговой проверки.

  33. Права и обязанности налоговых органов при проведении выездной налоговой проверки.

  34. Основные права и обязанности налогоплательщика.

  35. Виды налоговых проверок.

  36. Основные права и обязанности налоговых органов.

  37. Права и обязанности таможенных органов как органов налогового контроля.

  38. Налоговые агенты.

  39. Налоговый контроль за доходами физических лиц.

  40. Налоги и сборы, взимаемые с физических лиц. Краткая характеристика налогов и сборов.

  41. Налоговый контроль.

  42. Налог на доходы физических лиц.

  43. Порядок производства по делам о налоговых правонарушениях.

  44. Упрощенная система налогообложения для физических и юридических лиц

  45. Виды налоговых вычетов, применяемых при налогообложении физических лиц.

  46. Налоги и сборы, взимаемые с юридических лиц. Краткая характеристика налогов, сборов и платежей.

  47. Налог на прибыль организаций, субъекты и объекты налогообложения, налоговые льготы.

  48. Налог на добавленную стоимость, субъекты и объекты налогообложения, налоговые льготы.

  49. Обеспечение исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов. В.20, В.49

Вопросы обсуждены и одобрены на заседании кафедры «финансово-правовых дисциплин и дисциплин имущественно-земельного цикла».

Протокол № __1__ от « _27_» августа 2008 г.

Зав. кафедрой О.В. Попова