2) По принадлежности к уровню правления:

Содержание

• Оглавление
• 1.Основные причины возникновения налогов и сборов. Причины возникновения налогов и налогообложения
• 2.Главные этапы исторического развития теории налогового права.
• 2. Развитие налогообложения в России
• 3.Предмет налогового права. Основные особенности предмета налогового права.
• Предмет налогового права
• 4. Метод налогового права. Метод налогового права
• 5. Основные признаки и виды налоговых правоотношений.
• Признаки налоговых правоотношений
• Структура налоговых правоотношений
• 6. Публично-правовая природа налогового права.
• 7. Сравнение налогового права с другими отраслями права.
• 8. Общие принципы налогообложения. Принципы налогообложения
• 9. Распределение налоговых полномочий между Российской Федерацией, субъектами рф и муниципальными образованиями.
• 10. Налогово-правовая норма. Основные признаки. Ст. 5 Конституции – структура нормы.
• Особенности норм налогового права
• Особенности норм налогового права:
• Виды норм налогового права
• 11. Система законодательства о налогах и сборах и ее соотношение с налоговой системой. Законодательство о налогах и сборах
• Система налогов и сборов, юридический состав налогов
• 12. Основы налогово-правового статуса кредитных организаций.
• Содержание правового статуса кредитной организации
• 13. Легальное понятие налога. Основные признаки и сущность налога. Налог как правовая категория: понятие, признаки, сущность
• 14. Императивно обязательный характер налогов.
• 15. «Индивидуальная безвозмездность» налога.
• 16. Основные различия налогов и сборов.
• О каких отличиях между налогом и сбором идет речь в законодательстве
• 17. Основания классификации налогов и сборов.
• Виды налогов:
• 2) По принадлежности к уровню правления:
• 3) По объекту обложения:
• 5) По субъекту обложения:
• 18. Соотношения понятий «субъект налогового права» и «участник налогового правоотношения». Понятие и классификация субъектов налогового права
• 1) По способу нормативной определенности:
• 2) По характеру фискального интереса:
• 3) По степени имущественной заинтересованности в возникновении налоговых отношений:
• 19. Участники налоговых правоотношений. Особенности их правового статуса. Субъекты налоговых правоотношений: общая характеристика.
• Субъекты налоговых правоотношений и их правовой статус
• 20. Основные элементы налогообложения. Обязательные (основные) элементы
• Факультативные элементы
• Вспомогательные элементы юридического состава налога
• 21. Определение объекта налогообложения и налоговой базы по различным налогам.
• Нк рф Статья 376. Порядок определения налоговой базы
• Объект налогообложения
• 22. Налоговые льготы – факультативный элемент налогооблажения. Факультативные элементы налогообложения
• 23. Порядок предоставления инвестиционного налогового кредита.
• Инвестиционный налоговый кредит. Порядок и условия его предоставления
• Порядок и условия предоставления инвестиционного налогового кредита
• Инвестиционный налоговый кредит предоставляется:
• Прекращение действия отсрочки, рассрочки или инвестиционного налогового кредита
• 24. Основания возникновения, изменения и прекращения налоговой обязанности. Понятие налоговой обязанности и ее исполнения
• Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налогов и сборов Основания возникновения налоговой обязанности
• Основания для прекращения налоговой обязанности
• Взыскание налога или сбора за счет имущества налогоплательщика или налогового агента
• 25. Основные способы обеспечения исполнения налоговой обязанности. Требование об уплате налогов и сборов
• Содержание требования об уплате налога:
• Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
• Залог имущества
• Поручительство
• Приостановление операций по счетам в банках, а также переводов электронных денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей
• Арест имущества
• 26. Налоговый контроль. Формы, виды и методы налогового контроля.
• Понятие и значение налогового контроля
• Цель налогового контроля:
• Объекты налогового контроля:
• Предмет налогового контроля:
• Субъекты налогового контроля:
• Формы и виды налогового контроля
• Основные формы налогового контроля:
• Виды налогового контроля:
• 2) В зависимости от субъекта:
• 3) В зависимости от места проведения:
• 27. Основания для постановки на учет в налоговых органах.
• 28. Виды налоговых проверок. Налоговая проверка как основной метод налогового контроля
• Виды налоговых проверок:
• Основная цель налоговых про­верок:
• Субъекты, упол­номоченные проводить налоговые проверки:
• Общие правила проведения налоговых проверок:
• Камеральная налоговая проверка
• 29. Период времени, охватываемый налоговой проверкой. Процессуальные сроки при проведении налоговой проверки
• Рассчет максимального срока от момента начала проверки до момента, когда нужно исполнить решение фнс
• 30. Оформление результатов камеральной налоговой проверки.
• Камеральная налоговая проверка, ее назначение и порядок проведения.
• 31. Выездная налоговая проверка.
• Объект выездной налоговой проверки:
• Предмет выездной налоговой проверки:
• Налоговые органы не вправе проводить:
• Сроки выездной налоговой проверки
• Повторная выездная налоговая проверка
• 32. Полномочия налоговых органов при проведении налогового контроля. Налоговое администрирование
• Налоговые органы осуществляют свои функции и взаимодействуют:
• Структура налоговых органов рф Структура фнс (http://www.Nalog.Ru/mnsrus/mns_pages/):
• Функции налоговых органов рф Основные функции налоговых органов рф:
• Полномочия налоговых органов
• 33. Налоговая ответственность как самостоятельный вид юридической ответственности.
• 34. Общие условия привлечение к налоговой ответственности
• Понятие налоговых правонарушений, лица, подлежащие ответственности за их совершение
• Элементы состава налогового правонарушения:
• Условия привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения
• 35. Основные принципы налоговой ответственности.
• 36. Обстоятельства освобождения от привлечения к налоговой ответственности.
• Отсутствие события налогового правонарушения
• Отсутствие вины лица в совершении налогового правонарушения
• 37. Налоговый процесс.
• 38. Понятие налогового правонарушения. Основные составы налоговых правонарушений. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение
• Санкции, предусмотренные нк рф за совершение налоговых правонарушений:
• Характеристика налоговых правонарушений
• Противоправность деяния
• Виновность
• Наказуемость деяния
• Состав налогового правонарушения
• Классификация составов налоговых правонарушений
• 39. Основания классификации субъектов налогового права – резиденты и нерезиденты. Налоговые резиденты и нерезиденты
• 40. Порядок исчисления и уплата налога на прибыль. Льготы по налогу на прибыль.
• Льготы по налогу на прибыль
• 41. Основные отличия прямых и косвенных налогов. Понятие «носитель налога». Различия между прямыми и косвенными налогами
• Носитель налога
• 42. Подакцизный товар и марка акцизного сбора.
• О марках акцизного сбора
• 43. Основные элементы налога на добавленную стоимость. Характеристика элементов налога на добавленную стоимость.
• Налогоплательщики налога на добавленную стоимость
• Объект налогообложения налога на добавленную стоимость
• Налоговая база налога на добавленную стоимость
• Налоговый период налога на добавленную стоимость
• Налоговые ставки налога на добавленную стоимость:
• 44. Особенности введения, изменения и отмены федеральных налогов.
• Нк рф Статья 13. Федеральные налоги и сборы
• 45. Региональные налоги Региональные налоги
• Нк рф Статья 14. Региональные налоги
• Региональные налоги
• Роль региональных налогов
• Характеристика региональных налогов
• Перспективы развития
• 46. Особенности введения, изменения и отмена региональных налогов
• 47. Местные налоги. Местные налоги
• 48. Особенности введения, изменения и отмены местных налогов.
• 49. Основные особенности исчисления и уплаты земельного налога. Особенности исчисления и уплаты земельного налога.
• Для юридических лиц Особенности и формула
• Для физических лиц
• Как происходит уплата
• Сам налог
• Санкции за неуплату
• 51. Специальные налоговые режимы.
• 52. Порядок применения системы налогообложения для сельскохозяйственных производителей.
• Какие налоги заменяет есхн
• Переход на есхн
• Налоговая отчетность
• Расчет единого налога на примере
• Уплата единого налога
• 53. Субъекты, имеющие право применять упрощенную систему налогообложения.
• 54. Виды деятельности, подлежащие обложению единым налогом на вменный доход. Специфика данного налогового режима и его правовая характеристика.
• 55. Субъекты, имеющие право применять упрощенную систему налогообложения.
• Упрощенная система налогообложения в России
• Определение усн
• Усно и осно
• Что значит упрощенная система налогообложения для бизнеса
• Субъекты упрощенной системы налогообложения
• Упрощенка: общие положения
• Усн для ип
• Выбор объектов налогообложения при упрощенном режиме
• Отчетность при упрощенной системе налогообложения
• Какой налог при упрощенной системе налогообложения платится с 2015 года
• Усно: расшифровка сроков и способов подачи декларации и уплаты налога
• Упрощенка в 2017 году
• Преимущества упрощенной системы налогообложения
• 56. Источники налогового права зарубежных стран.
• 57. Общая характеристика налогов, взимаемых в зарубежных странах.