§ 3. Операции по вкладам в сберегательных кассах

Общая характеристика операций сберегательных касс. Сберегательные кассы работают на основе Устава, утвержденного Советом Министров СССР 20 ноября 1948 г.³⁸⁶. Главному виду их деятельности — вкладным операциям посвящены ст. ст. 9;—25 Устава, а также из­данная 20 июня 1949 г. в развитие этих статей Инструк­ция Министерства финансов СССР по приему, хранению и выдаче вкладов государственными трудовыми сбере­гательными кассами. Вкладам граждан в сберегательных кассах и других кредитных учреждениях посвящена также ст. 395 ГК, полностью воспроизводящая ст. 87 Основ.

Задачи, поставленные перед гострудсберкассами ст. 1 их Устава, свидетельствуют о том, что они призваны пре­имущественно к обслуживанию граждан. Из числа со­циалистических организаций только сельские Советы и организации, состоящие на сельском бюджете, колхозы, фабрично-заводские и местные комитеты профсоюзов, кассы взаимопомощи и другие первичные общественные организации могут хранить свои денежные средства на текущих счетах в сберегательных кассах с начислением процентов лишь на вклады кооперативно-колхозных организаций³⁸⁷. Операции по их текущим счетам осуще­ствляются в том же порядке, что и по текущим счетам граждан, хотя и с некоторыми чисто техническими осо­бенностями. Наложение ареста и обращение взысканий на такие вклады допускается по постановлениям и ре­шениям судебных органов, в силу исполнительных над­писей нотариальных контор и приказов арбитража, а также в порядке взыскания налоговых и неналоговых платежей, причитающихся бюджету и органам социаль­ного страхования. Списание средств с текущих счетов сельских Советов в отдельных случаях производится по исполнительным документам, представляемым в общем порядке, и на основе решений, принятых райисполкомами Советов депутатов трудящихся. Минимальный размер вклада по текущему счету установлен в 2 р. 50 к., а среднемесячный остаток вклада всех перечисленных ор­ганизаций, кроме сельских Советов и колхозов, не должен превышать 250 руб. Если он превышает указанную сумму, вклад для дальнейшего хранения передается в учреждение Госбанка.

За указанным исключением, все прочие операции сберкасс совершаются либо непосредственно в отноше­ниях с гражданами, либо в связи с этими отношениями.

Круг их операций разнообразен. Они продают и по­купают облигации, выплачивают выигрыши, принимают облигации на хранение и оплачивают их стоимость по наступлении срока погашения, выдают именные аккреди­тивы, по которым внесенные гражданами деньги могут быть получены ими в сберкассе любого города или рай­она, и др. Но основное место в их работе занимают вкладные операции.

Вклад, вносимый гражданином, порождает договор­ные правоотношения между ним и сберкассой. Договор, заключаемый таким способом, является реальным, воз­мездным и односторонним. Он признается реальным, по­скольку считается заключенным в момент внесения вклада, возмездным, поскольку на вклад начисляются проценты, и односторонним, поскольку вкладчик обла­дает лишь правами (правом требовать выдачи денег с вклада и начисления процентов), а сберкасса — только обязанностями (обязанностью начислять проценты и выдавать деньги с вклада по первому требованию вклад­чика).

Обращаясь к вопросу о юридической сущности дан­ного договора, необходимо принять во внимание его хо­зяйственно-экономическое назначение. В уже упоминав­шейся ст. 1 Устава гострудсберкасс отмечаются две стоящие перед ними задачи: во-первых, обеспечение населению возможности надежно хранить свободные деньги и, во-вторых, содействие накоплению денежных средств и использованию их в интересах народного хо­зяйства. Первая задача сообщает этому договору неко­торые черты рассмотренного ранее договора иррегуляр­ного хранения, в данном случае — хранения денег с их обезличением³⁸⁸. Отсюда обязанность выдать по первому требованию вкладчика деньги целиком или в требуемой части. Вторая задача придает отношениям по вкладу характер заемных обязательств: сумма вклада посту­пает в распоряжение сберкассы и в общей массе хра­нимых средств может быть использована для нужд народного хозяйства, а вкладчику начисляются про­центы в установленном размере³⁸⁹. Поскольку в рас­сматриваемых отношениях обнаруживаются элементы хранения и займа, можно было бы, выявив основную цель вкладной операции, признать ее разновидностью одного из названных договоров. Но с точки зрения тек­ста Устава обе цели экономически равнозначны. Необ­ходимо поэтому установить те правовые элементы, ко­торые в нормировании отношений по вкладам оказы­ваются превалирующими.

Известно, что типичным материальным объектом хранения являются индивидуально определенные вещи. Вещи, определенные родовыми признаками, принимаются только на иррегулярное хранение, представляющее собой уже известную модификацию исходного договор­ного типа, определенное отклонение от него. Но даже и при иррегулярном хранении если кто-либо и воз­награждается, то хранитель, а не поклажедатель. На­против, по вкладной операции проценты начисляются вкладчику, а не сберкассе. Значит, здесь происходит нечто большее, чем простая модификация договора хра­нения. Самый же факт уплаты вознаграждения вклад­чику свидетельствует о том, что на основе вклада воз­никает возмездное заемное обязательство. Следова­тельно, юридически вкладная операция есть договор займа, хотя и соединенный с некоторыми элементами договора хранения.

Речь, однако, идет о займе в широком смысле, до­пускающем конструирование разнообразных самостоя­тельных, несоподчиненных договоров. Такой самостоя­тельностью и обладает договор денежного вклада, кре­дитная (заемная) природа которого не исключает при­знания его особым договором, а подобное признание, в свою очередь, не упраздняет его кредитного (заемного) характера³⁹⁰. Порождая заемное и в то же время самостоятельное обязательство, вклад подчиняется не общим правилам ГК о займе, а непосредственно относящимся к нему специальным юридическим нормам.

Правовое регулирование отношений по вкладам. Устав гострудсберкасс различает следующие виды вкла­дов: а) до востребования, по которым деньги могут быть получены в любой момент полностью или частично; б) срочные, вносимые на срок не менее 6 месяцев, с тем что, если деньги будут истребованы ранее (полностью или частично), вклад признается оформленным до вост­ребования; в) условные, которые вносятся на имя какого-либо лица, управомоченного распорядиться вкладом лишь при наступлении заранее указанного условия (окончании техникума, достижении совершеннолетия и т. п.); г) выигрышные, оплачиваемые не в виде твердого процента, а в форме выигрышей; д) на текущие счета, по которым деньги как третьим лицам, так и самому вкладчику выдаются на основе выписанных им чеков.

Вклады оформляются сберегательными книжками установленного образца, а при открытии текущего счета выдаются расчетные и чековые книжки. Сберегательные книжки по вкладам до востребования могут быть не только именными, но и предъявительскими. Вкладчиком по предъявительской книжке считается тот, кто ее предъ­явит, а поименной — гражданин, в ней обозначенный, хотя бы деньги на его имя внесло другое лицо. В случае утраты сберегательной книжки деньги с вклада выдаются лишь после того, как вкладчику будет в установленном порядке выписана новая книжка.

Гражданин вправе иметь неограниченное число сче­тов по вкладам как в разных, так и в одной сберкассе, и вносить дополнительные взносы не обязательно в той кассе, где находится его вкладной счет. Вклад можно открыть на свое имя и на имя другого лица. Не до­пускается, однако, открытие единого вкладного счета од­новременно на имя нескольких вкладчиков.

Срок хранения вклада не ограничен, но его сумма не должна быть меньше 50 коп. Начисляемое вкладчику вознаграждение составляет 3% годовых по срочным и 2% по остальным вкладам, кроме выигрышных, причем в конце года проценты присоединяются к основной сумме вклада, на которую начисляются проценты в следую­щем году. По выигрышным вкладам вознаграждение выплачивается в виде выигрышей на основе тиражей, проводимых два раза в год централизованно для всех сберкасс края, области или республики, не имеющей областного деления. В каждом тираже на 1000 счетов устанавливается 25 выигрышей в размере от 200% до 25% среднего остатка вклада за истекшее полугодие. Но этот остаток не должен превышать 1000 руб. В про­тивном случае выигрыш исчисляется исходя из указан­ной предельной суммы, о чем предупреждается вклад­чик, имеющий право вместо одного открыть несколько счетов.

Сохранность денежных сумм, как и других ценностей, вверяемых сберкассам, гарантируется Правительством СССР. Доходы по вкладам (проценты и выигрыши) на­логами и сборами не облагаются. Сведения о вкладчи­ках, совершаемых ими операциях и состоянии их счетов сохраняются втайне и могут быть сообщены только су­дебным и следственным органам по находящимся в их производстве уголовным делам. Наложение арестов на вклады допускается лишь в соответствии с постановле­ниями судебных или следственных органов, вынесен­ными по уголовным делам. Как правило, взыскание на вклад может быть обращено только в силу приговора суда, по уголовному делу или решения суда по граждан­скому иску, вытекающему из уголовного дела.

Изъятие из этого правила установлено для взыска­ния алиментов: если у обязанного к их уплате лица от­сутствует другой заработок или имущество, на которое может быть обращено взыскание, оно обращается на вклад по решению суда, удовлетворившего гражданский иск, даже и не связанный с уголовным делом. Кроме того, вклад, внесенный на имя одного из супругов во время пребывания в браке, если не будет доказано, что он образовался за счет дара, наследства или иных средств, не входящих в обще-супружеское имущество, подлежит разделу по требованию второго супруга в обще-исковом порядке. Конфискация вклада (например, как нажитого на нетрудовые доходы или в связи с об­щей конфискацией имущества) может быть произведена только на основе вступившего в законную силу судеб­ного приговора или вынесенного в соответствии с зако­ном постановления о конфискации.

Вкладчик распоряжается вкладом, когда деньги ему выдаются наличными либо перечисляются по его прось­бе на аккредитив или на счет другого лица, в том числе и для безналичных расчетов за оказываемые организа­циями услуги. Вкладом, внесенным на имя несовершен­нолетнего, распоряжаются его родители или опекуны, а по достижении 15 лет — он сам с согласия родителей или попечителей. Однако Устав гострудсберкасс разре­шает принимать вклады и непосредственно от несовер­шеннолетних. Такими вкладами они распоряжаются са­мостоятельно.

Особый порядок установлен для распоряжения условными вкладами. Чтобы получить деньги с условного вклада, необходимо документально доказать наступле­ние условия или получить соответствующее согласие от лица, внесшего вклад. То же лицо до наступления усло­вия управомочено распоряжаться вкладом, внесенным на имя несовершеннолетнего, но лишь с согласия его ро­дителей, опекунов или попечителей.

Вкладчик, если он полностью дееспособен, может распоряжаться вкладом как лично, так и через поверен­ного. Допускается предоставление одновременно не­скольким лицам права распоряжаться одним и тем же вкладом. Но для получения по доверенности денег в сберкассе необходимо предъявить и сберегательную книжку. Доверенность составляется на лицевом счете, хранимом в сберкассе, или в виде отдельного доку­мента вне сберкассы, но с обязательным удостовере­нием, когда сумма получаемых поверенным денег превышает 50 руб.

Специальный порядок установлен для распоряжения вкладом на случай смерти совершеннолетнего вкладчика, Он вправе составить такое распоряжение на карточке лицевого счета, на сберегательной или расчетной книжке либо направить по этому поводу специальное заявление в сберкассу. После смерти вкладчика его вклад выдается указанным в распоряжении лицам независимо от того, когда они обратятся за получе­нием вклада, и от доли, причитающейся им из другого оставшегося после смерти вкладчика наследственного имущества (ст. 561 ГК).

При отсутствии завещательного распоряжения остав­шийся после смерти гражданина вклад становится одним из составных элементов наследственной массы. Наслед­нику, явившемуся до истечения 6 месяцев со дня смерти вкладчика, часть вклада на сумму до 30 руб. выдается без представления свидетельства нотариальной конторы о его наследственных правах. По истечении этого срока, а также для получения суммы, превышающей 30 руб., не­обходимо предъявить свидетельство о праве на на­следство.