Расчёты

Сначала формировались вместе с ДБС.

В настоящее время расчёты регулируются ГК гл. 46 (ст. 861-885).

Ст. 861 регулирует виды расчётов:

1. Наличные –

2. Безналичные

Статья 861. Наличные и безналичные расчеты

1. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (статья 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке.

2. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

3. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее - банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Фрмы расчётов предусмотрены ст. 882 согласно которой расчёты допускаются в форме:

1. Расчётного поручения

2. По аккредитиву

3. Пи ИНКАССО

4. Расчёты чеками

5. А также иными формами предусмотренные законом или установленные банковской практикой и обычаями делового оборота.

Что понимать под расчётами?

Есть 2 точки зрении я на правовую природу расчётов:

1. Расчётные обязательства опосредуют выплату платежей за услуги и таким образом представляют собой способ исполнения обязательств. Т.е. это порядок того как исполнить условия

2. Расчёты являются самостоятельными правоотношениями

Те авторы, которые ратуют за самостоятельность расчётов говорят о следующим:

1. Речь идёт о безналичных расчётах. Безналичным расчётам посвящена приличная глава в ГК. Т.е. безналичным расчётом посвящено самостоятельное законодательное регулирование

2. В данных отношениях всегда участвует ещё один участник. Не просто стороны договора а ещё банк или другая кредитная организация.

Поэтому можно сказать, что расчётные отношения обладают самостоятельностью.

Банковский перевод без открытия счёта не является безналичным расчётом – так считают приверженцы второй теории.

Расчётные отношения – это отношения которые возникают между владельцем счёта и банком в котором открыт банковский счёт, а также иными банками привлечёнными к осуществлению банковской операции. При этом получатель средств не является участником этих отношений. Все обязательства плательщика кончаются при передачи средств банку. Расчётные отношения этот отношения лица со своим банком.

Расчёты наличными ограниченны между ЮЛ и ИП. В настоящее время действует указания ЦБ от 20 июня 2007 года «о предельном расчёте наличными деньгами …». Предельный размер наличных расчётов ограничен по одной сделке суммой 100 000 руб.

Безналичный расчёт прозрачен. Он самый прозрачный для государства.

По поводу порядков наличных расчётов действуют общие правилу. Ст. 140 и 117

Оплачены должны быть в рублях.

Безналичные расчёты – это расчёты которые производятся за счёт денежных средств на банковских счетах. ДБС является основой поскольку он позволяет осуществлять расчёты средств которые лежат на счёте.

Права требования признаются законом. Безналичные расчёты явлются средствами платежа, потому что они отвечают требованиям

Признаки безнала:

1. Осуществляется через банки за счёт средств на счетах, которые предназначены для осуществление платежей

2. Банк не вправе отказать клиенту в операции предусмотренной законом для данного вида счёта в соответствии с банковскими правилами

3. Списание денежных средств осуществляется по распоряжению клиента

4. Банк не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств

5. Банк при осуществлении использования денежных средств становится стороной в осуществлении обязательства.

6. Платежи по поручению клиента производятся при наличии средств на счёте.

7. Безналичные расчёты производятся на основании документов установленной формы (документальное оформление безнал расчётов строго регулируется законодательством)

Порядок оформление безнал расчётов регулируется ГК, ФЗами (о банках и банковской деятельности и т.п.) и соответствующими банковскими правилами (нормативными актами ЦБ)

Нормативные акты ЦБ:

1. Положения о безнал расчётах № 2П 3 октября 2002 года

2. Положения № 222П о порядке осуществления безнал расчётов ФЛ РФ от 1 апреля 2003 года

3. Положения № 266П «Об эмиссии банковских карт …» от 24 октября 2004 года.

Формы безнал расчётов – способы и порядок исполнения денежных обязательств.

Регулируется 4 формы безнал расчётов:

1. Расчётного поручения – ст. 863 Самый распространённый вид расчётов. Это распоряжение владельца счётов обслуживающему его банком оформлено расчётным документом оформить денежную сумму на счёт получателя средств открытом в этом или ином банке. Платёжное поручение принимается банком даже если нет средств на счёте. Срок исполнения платё1жного поручения может быть указан в договоре банковского счёта и в банковских правилах. Однако в законе предусмотрен общий срок безнал расчётов. В пределах субъекта сроки не должны превышать 2 рабочих дней. В пределах всей РФ сроки не должны превышать 5 операционных дней. Исполняется платёжное поручение путём списания денежных средств со счёта. Они перечисляются на другой счёт. При исполнении платёжного поручения маршрут платежа банк выбирает сам. Главное чтобы не превысить срок расчётов. Момент когда считается исполненным обязательство банка по платёжному поручению. Постановление ВС № 5. Таким моментом будет момент начисления денежных средств на счёт банка получателя. Ответственность за неисполнения или ненадлежащее исполнение платёжного поручения. Банк несёт ответственность по основаниям и в размерах установленным законом (ст. 866). ответственность в форме неустойки на несвоевременное списание или перечисление денежных средств (ст. 856 ГК). Если неисполнение платёжного поручения повлекло неправомерное удержание денежных средств то влечёт ответственность по ст. 395 (ст. 866)

2. По аккредитиву – ст. 867 Суть поручения плательщика заключается не в отправки денежных средств а в открытии аккредитива. Получение денежных средств получателем обоснованно выполнением определённых действий получателем. Виды:

   1. Покрытые - банк эмитент перечисляет сумму аккредитива в распоряжении управляющего банка на весь срок действия аккредитива.

   2. Непокрытые – банк эмитент не перечисляет денежные средства, но гарантирует, что управляющий банк спишет эти средства со счёта банка эмитента

   3. Отзывной – банк эмитент имеет право отменить или изменить аккредитив без предварительного уведомления бенефициария. (по общему правилу аккредитив отзывной)

   4. Безотзывной – нельзя отменять или изменять без согласия бенефициария.

   5. Подтверждённый аккредитив – безотзывной аккредитив который подтверждён исполняющим банком. Исполняющий банк даёт доп обязательство выполнить обязательство по аккредитиву. (ст. 869)

Расчёты по аккредитиву регулируются положением о безнал расчётов Как исполняется аккредитив: получателям средств предоставляются документы указанные в самом аккредитиве. Для того чтобы пришли средства получателю нужны активные действия получателя. Он должен представить эти документы до истечения срока аккредитива. Банк при этом проверяет документы только по внешним признакам. Срок проверки документов не должен превышать 7 рабочих дней если иное не установлено соглашением. если банк установил что все документы соответствуют, то он производит платёж. Если банк отказывает в платеже, то он должен уведомить получателя а также банк эмитент. ответственность за нарушения условия аккредитива: ст. 872 перед плательщиком банк эмитент, а исполняющий банк перед эмитентом. Если аккредитив подтверждённый то исполняющий банк может нести ответственность перед получателем если не перечислил сумму. Также исполняющий банк может нести ответственность перед получателем если перечислили не ту сумму. Закрытие аккредитива производится по истечению срока аккредитива, по заявлению получателя об отказе использования аккредитива, если аккредитив отзывной то в случае отказа плательщика

3. По ИНКАССО – ст. 874 Основная суть такой формы расчётов что инициатором является не плательщик а получатель денежных средств. Участники таких расчётов: получатель платежа (взыскатель), банк эмитент (банк опс луживающий взыскателя), исполняющий банк, плательщик (лицо которому предъявлено обязанность)

4. Расчёты чеками

Положения № 2 П раскрывает ещё и расчёты по ИНКАССО

Статья 863. Общие положения о расчетах платежными поручениями

1. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Правила настоящего параграфа применяются к отношениям, связанным с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счет в данном банке, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или не вытекает из существа этих отношений.

3. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Статья 867. Общие положения о расчетах по аккредитиву

1. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

К банку-эмитенту, производящему платежи получателю средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке.

2. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

3. Порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.