3. Неустойка. Соотношение неустойки с убытками

3.1 Согласно ст.330 ГК неустойка – определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства.

Неустойка может быть установлена в твердой сумме (100 руб. за невысылку извещения о произведенной отгрузке поставляемого товара), в процентах к сумме неисполненного обязательства (1% с суммы просроченного платежа), а также иметь форму повышенной оплаты поставленного товара или оказываемой услуги (взыскание с грузополучателей повышенной платы за хранение несвоевременно вывезенных грузов). При этом неустойка может начисляться или однократно, или за каждый день нарушения договора. В последнем случае ее принято ограничивать определенным максимумом, обычно 8-10% общей суммы нарушенного обязательства.

Штраф и пеня - это разновидности неустойки. Термин «штраф» обычно употребляется в тех случаях, когда речь идет о неустойке в виде процента или в твердой сумме, взыскиваемой однократно. Напротив, термин «пеня» принят в отношении неустойки, которая исчисляется в виде процента к сумме неисполненного обязательства и взыскивается за каждый день его нарушения или в течение определенного периода времени.

Согласно аб. 3 п.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 06.12.2013 N 88 "О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при банкротстве" к числу дополнительных требований по делу о банкротстве является неустойка в форме пени.

Часто применение неустойки объясняется тем, что она способна обеспечивать исполнение широкого круга обязательств (обеспечительная функция неустойки). В отличие от убытков, когда необходимо доказать размер понесенного ущерба и принятие мер для его уменьшения, для взыскания неустойки достаточно подтвердить факт наличия обязательства и его нарушение должником.

Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 14.03.2016 N 02АП-411/2016 по делу N А29-6128/2015: «Отказывая в удовлетворении встречного иска, суд пришел к выводу о недоказанности ответчиком наличия совокупности условий, необходимых для привлечения Общества к ответственности в виде возмещения убытков; при этом суд исходил из того, что возникновение у Компании убытков по оплате штрафов вызвано ненадлежащим исполнением последним обязательств по договору N 13Y0526 от 04.03.2013, заключенному Компанией с ООО "Лукойл-Коми"; расходы ответчика по уплате штрафа (договорная неустойка) по смыслу ст.15 ГК не являются убытками, так как не связаны с восстановлением нарушенного права либо утратой имущества; убытками не являются финансовые санкции, подлежащие уплате лицом за нарушение договора. Суд посчитал, что в соответствии с условиями договора производство работ и производственный контроль на объектах выполнения подрядных работ является обязанностью Компании; обязанности подрядчика определены в гл37 ГК; ненадлежащее исполнение Компанией обязательств по договору N 17/010 от 23.04.2010 привело к нарушению производственной дисциплины, требований к производству работ и охране труда и окружающей среды и как следствие, явилось ненадлежащем исполнением ответчиком (подрядчиком) обязательств в рамках договора с ООО "Лукойл-Коми».)

Правовое назначение неустойки как меры обеспечения и гражданско-правовой ответственности оценивается в литературе по-разному. Одни авторы склонны считать ее ответственностью в форме штрафа (наказания), стимулирующего исполнение, другие рассматривают неустойку как заранее оцененный убыток, взыскание которого облегчается. Неустойка сочетает в себя оба названные качества: если нарушение не влечет для кредитора убытки, неустойка выступает как штрафная мера, а при наличии убытков неустойка выполняет компенсационную функцию. В тех случаях, когда неустойка взыскивается сверх причиненных убытков, она носит характер штрафной (стимулирующей) меры. Согласно п.2 Определения Конституционного Суда РФ от 14.03.2001 N 80-О «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы граждан Бухтиярова Александра Ивановича, Бухтиярова Ивана Дмитриевича и Бухтияровой Стеллы Ивановны на нарушение их конституционных прав ст.333 ГК» гражданское законодательство предусматривает неустойку в качестве способа обеспечения исполнения обязательств и меры имущественной ответственности за их неисполнение или ненадлежащее исполнение.

Неустойку, когда она имеет форму непрерывно текущей пени, следует отличать от внешне схожего с ней процента. Процент в большинстве экономических и юридических публикаций признается не ответственностью, а платой за пользование чужими денежными средствами. Однако ГК говорит о процентах при неплатеже в главе об ответственности (ст.395), и высшие судебные инстанции признают в этих случаях процент формой ответственности, применяя к нему правила о неустойке, и только проценты в договорах займа и кредита считаются платой за пользование денежными средствами.