§ 2. Преступления в сфере предпринимательской

и иной экономической деятельности

Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК) посягает на общественные отношения, обеспечивающие свободный выбор сферы и вида экономической и иной деятельности, их организационно-правовых форм, а также дальнейшее свободное ее осуществление, исключающее не основанное на законе вмешательство должностных лиц в деятельность индивидуальных предпринимателей и юридических лиц (коммерческих и некоммерческих организаций). При этом страдают также и интересы службы в органах государственной и исполнительной власти и органах местного самоуправления.

Юридические лица могут создаваться в виде коммерческих и некоммерческих организаций (ст. 50 ГК РФ).

В ч. 1 ст. 169 УК установлена ответственность за ряд деяний, объединенных общим понятием "воспрепятствование", которые могут совершаться должностным лицом в следующих формах.

Неправомерный отказ в государственной регистрации. Под отказом в регистрации следует понимать несовершение должностным лицом действий, которые заключаются в принятии решения и в последующем включении в государственные реестры сведений о создании, реорганизации или ликвидации юридического лица (организационно-правовая форма, сведения об учредителях и др.) либо о внесении в реестр сведений об индивидуальном предпринимателе.

Государственная регистрация должна быть произведена не позднее 5 рабочих дней со дня предоставления документов в регистрирующий орган. По истечении этого времени и несовершении предписанных законом действий данный вид воспрепятствования предпринимательской или иной деятельности будет считаться оконченным.

Отказ в выдаче лицензии заключается в несовершении должностным лицом лицензирующего органа надлежащих действий, направленных как на принятие решения о выдаче лицензии, так на ее продление или переоформление. Лицензия представляет собой специальное разрешение на конкретный вид деятельности, которая должна осуществляться с соблюдением лицензионных условий и требований. Лицензия выдается как юридическому лицу, так и индивидуальному предпринимателю.

Лицензирующий орган должен принять решение о выдаче или об отказе в выдаче лицензии в установленный в законе срок. Если по истечении этого времени не была выдана лицензия, то преступление считается оконченным.

Уклонение от регистрации или выдачи лицензии может совершаться как в форме бездействия, так и действия, направленного на создание всевозможных препятствий заявителю. Бездействие будет иметь место в том случае, когда должностное лицо регистрирующего органа в течение отведенного для этого законом времени не совершает надлежащих действий по регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя либо не принимает решение об отказе в регистрации.

Уклонение в форме действия заключается в предъявлении к субъектам требований, не вытекающих из закона, как обязательных условий для осуществления регистрации или выдачи лицензии. Например, просьба представить документы, которых нет в перечне необходимых, уплатить дополнительную пошлину, оказать спонсорскую помощь и т.п.

Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы заключается в запрете без достаточных на то оснований совершать определенные действия или заниматься некоторыми видами деятельности. В соответствии со ст. 49 ГК РФ юридическое лицо может быть ограничено в правах лишь в случаях и в порядке, предусмотренных законом.

Незаконное ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица нарушает ст. 1 ГК РФ, которая провозглашает недопустимость произвольного вмешательства кого-либо в дела индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, гарантирует свободу договора, осуществление гражданских прав своей волей и в своем интересе. Под ограничением самостоятельности или иным незаконным вмешательством следует понимать любые действия, заключающиеся в ущемлении перечисленных прав. Вместе с тем следует иметь в виду, что отдельные законы могут содержать специальные ограничения.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления - должностное лицо регистрирующего, лицензионного или иного органа, в полномочия которого входит осуществление от имени государства соответствующих действий по регистрации, выдаче лицензии и совершении иных юридически значимых действий в отношении индивидуальных предпринимателей или юридических лиц.

В ч. 2 ст. 169 УК установлена ответственность за перечисленные выше деяния, если они: а) совершены в нарушение вступившего в законную силу судебного акта, т.е. после того, как суд признал принятое должностным лицом решение или его действия незаконными, либо б) причинили крупный ущерб.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК) нарушает законный оборот земельных участков, их учет и определение целевого назначения.

Незаконными признаются сделки в отношении земель, исключенных из гражданского оборота или имеющих особые ограничения в правовом режиме, сделки, совершаемые с нарушением других требований земельного законодательства, а также по основаниям, перечисленным в ГК РФ (ничтожные сделки).

При искажении сведений государственного кадастра недвижимости производится внесение в кадастр заведомо ложных сведений о характеристиках земельного участка, например, сельскохозяйственные угодья определяются как городские земли, не указываются обременения, занижается размер участка, что приводит к нарушениям в сфере землепользования.

Умышленное занижение размеров платежей за землю означает их уменьшение вопреки установленным расценкам. Они устанавливаются Правительством РФ либо органами государственной власти субъектов РФ или органом местного самоуправления, которые могут их повышать или понижать.

Преступление признается оконченным в момент совершения любого из перечисленных в уголовном законе деяний.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Обязательными ее признаками являются корыстная или иная личная заинтересованность, обусловленная родственными или дружескими отношениями, желанием получить какую-либо услугу в обмен на совершенные действия.

Субъект преступления - должностное лицо Федеральной регистрационной службы РФ либо Федерального агентства кадастра или органов исполнительной власти при занижении размеров платежей.

Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 170.1 УК) нарушает установленный порядок внесения в государственные реестры юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о них либо учета прав на ценные бумаги со стороны соответствующих организаций.

Преступление заключается в предоставлении в налоговый орган или в организацию, которая осуществляет учет прав на ценные бумаги и ведет реестр владельцев ценных бумаг или систему депозитарного учета, документов, содержащих заведомо ложные данные об учредителях (участниках) юридического лица; о владельцах именных ценных бумаг, об их количестве, категории, номинальной стоимости, о лице, осуществляющем управление ценной бумагой, и т.п. (ч. 1 ст. 170.1 УК).

Субъективная сторона предполагает прямой умысел, о чем свидетельствует слово "заведомо". Обязательным ее признаком является цель - внесение недостоверных сведений в соответствующие реестры и систему депозитарного учета, которая реализуется за счет подложных документов. В норме указаны и иные цели. К ним можно отнести месть, желание получить выгодный контракт, ухудшив экономические показатели другой организации.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет. Должностные лица, умышленно внесшие недостоверные сведения в государственные реестры, подлежат ответственности по ст. 285.3 УК.

В ч. 2 ст. 170.1 УК установлена ответственность за внесение в уже оформленные документы (в бумажном или в электронном виде), представляющие реестр владельцев ценных бумаг или систему депозитарного учета, заведомо недостоверных сведений.

В качестве квалифицирующих признаков указаны насилие, применяемое к лицам, в ведении которых находятся соответствующие реестры, для того, чтобы в них были внесены недостоверные сведения, либо его угроза (ч. 3 ст. 170.1 УК). Насилие может выражаться в нанесении побоев, связывании лица, причинении легкого и средней тяжести вреда здоровью.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК) посягает на нормальное функционирование сферы предпринимательской деятельности в соответствии с установленными правилами, что, в свою очередь, может привести к нарушению интересов граждан, организаций, государства.

Преступление совершается одним или двумя альтернативными деяниями. Предпринимательская деятельность без регистрации имеет место в том случае, когда вопреки требованиям Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" субъект начинает осуществлять предпринимательскую деятельность, не представив в регистрирующий орган необходимые документы для включения его в соответствующий государственный реестр и не получив свидетельство о регистрации.

Предпринимательская деятельность без лицензии расценивается в качестве преступления, если она начата до получения лицензии или продолжается после ее аннулирования или во время приостановления.

Занятие незаконными видами деятельности, ответственность за которые предусмотрена в иных статьях Уголовного кодекса, например изготовление огнестрельного оружия (ст. 223), производство и сбыт наркотических средств или психотропных веществ (ст. 228.1), исключает привлечение лица к уголовной ответственности по ст. 171.

Обязательный признак объективной стороны преступления - извлечение дохода в крупном размере либо причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

В соответствии с п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" под доходом следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов.

Если в результате незаконной предпринимательской деятельности по неосторожности был причинен вред здоровью человека или нескольким лицам, а также в случае наступления смерти содеянное надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных ст. ст. 171 и 238 УК. Действия лица, занимающегося частной медицинской практикой или фармацевтической деятельностью без лицензии, повлекшие по неосторожности причинение вреда здоровью или смерть человека, охватываются ст. 235 УК.

Совокупность преступлений образуется в том случае, если используется незаконно чужой товарный знак (ст. 180 УК) или осуществляется производство, хранение в целях сбыта, а также сбыт немаркированных товаров (ст. 171.1 УК), либо если незаконная предпринимательская деятельность сопровождается несанкционированным изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма (ст. 181 УК).

При незаконной предпринимательской деятельности, связанной с получением дохода в крупном размере, субъект действует с прямым умыслом. В случае причинения крупного ущерба лицо, как правило, действует с косвенным умыслом, но не исключается и прямой умысел.

Субъект преступления - индивидуальный предприниматель либо руководитель организации или иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени организации.