9.2. Состав совета директоров (наблюдательного совета)

Согласно п. 1 ст. 66 ФЗ "Об акционерных обществах" члены совета директоров (наблюдательного совета) общества избираются общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Если годовое общее собрание акционеров не было проведено в сроки, установленные п. 1 ст. 47 ФЗ "Об акционерных обществах", полномочия совета директоров (наблюдательного совета) общества прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров.

При избрании совета директоров (наблюдательного совета), на основе прежней редакции ФЗ "Об акционерных обществах" в практике многих акционерных обществ со стороны акционеров-юридических лиц часто возникали требования внести их в качестве кандидатов в члены совета директоров. Эти требования основывались на неверном представлении о возможности со стороны акционера-юридического лица как участвовать в заседаниях совета директоров, так и предлагать в качестве кандидата в члены совета директоров не конкретное физическое лицо, а само юридическое лицо. Такое представление, однако, не соответствовало даже нормам первой редакции ФЗ "Об акционерных обществах".

Так, согласно п. 3 ст. 53 ФЗ "Об акционерных обществах" при внесении предложений о выдвижении кандидата в совет директоров общества, в том числе и в случае самовыдвижения, указываются имя кандидата, количество и категория принадлежащих ему акций, а также имена акционеров, выдвигающих кандидата, количество и категория принадлежащих им акций. Следовательно, ФЗ "Об акционерных обществах" уже в старой редакции предусматривал, что кандидатом в совет директоров может быть только физическое лицо, так как согласно ст. 19 ГК РФ имя может иметь только гражданин (т.е. физическое лицо). Кроме того, Закон предусматривал, что кандидаты, предложенные в совет директоров, включаются в бюллетень для голосования, а согласно п. 3 ст. 60 бюллетень для голосования в этом случае должен содержать сведения о кандидате (кандидатах) с указанием его фамилии, имени, отчества.

Таким образом, юридическое лицо не могло быть представлено в качестве кандидата в члены совета директоров и соответственно принимать участие в заседаниях совета директоров *(256) даже по прежней редакции ФЗ "Об акционерных обществах". Новая редакция еще более конкретно таким же образом решает этот вопрос. Согласно п. 2 ст. 66 ФЗ "Об акционерных обществах" членом совета директоров (наблюдательного совета) общества может быть только физическое лицо, при этом член совета директоров (наблюдательного совета) общества может не быть акционером общества.

Следует учитывать и то, что существует ряд законодательно установленных ограничений и запретов на вхождение тех или иных лиц в советы директоров (наблюдательные совета) акционерных обществ. Например, государственный служащий по общему правилу не вправе состоять членом органа управления коммерческой организации (подп. 4 п. 1 ст. 11 ФЗ "Об основах государственной службы Российской Федерации").

Кодекс корпоративного поведения, в частности, не рекомендует избирать в совет директоров лицо, являющееся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с обществом.

Естественно, чтобы совет директоров надлежащим образом выполнял свои обязанности и вносил реальный вклад в управление обществом, члены совета директоров должны обладать знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, обычно относящихся к компетенции совета директоров, и требуемыми для эффективного осуществления функций совета директоров определенного общества. В связи с этим возникает вопрос о правомерности внесения в устав общества специальных требований к лицам, избираемым в совет директоров. Появление этого вопроса обусловлено тем, что из текста новой редакции п. 2 ст. 66 ФЗ "Об акционерных обществах" исключено положение, которое было в старой редакции, позволявшее устанавливать подобные требования. На наш взгляд, это не означает, что устав акционерного общества не может содержать требований к лицам, предлагаемым кандидатами в члены совета директоров, дополнительно к тем, которые содержатся в самом Законе. Такое утверждение основывается на положениях п. 3 ст. 11 ФЗ "Об акционерных обществах", в котором устанавливается, что устав общества может содержать другие положения, не противоречащие ФЗ "Об акционерных обществах" и иным федеральным законам. Более того, в Кодексе корпоративного поведения рекомендуется в уставе общества закрепить конкретные требования к членам совета директоров. Как правило, эти требования касаются профессиональной компетентности, стажа работы в данном акционерном обществе, опыта работы в качестве руководителя, образования, возрастного ценза и др.

Количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом или решением общего собрания акционеров. Последний вариант не совсем удобен в практической деятельности.

Учитывая, что кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) акционеры выдвигают задолго до общего собрания акционеров, а число выдвинутых не может превышать количественного состава совета директоров (наблюдательного совета), то какое же количество брать за основу? Правильнее было бы брать за основу то количество членов совета директоров (наблюдательного совета), которое уже определено. Но ведь это количество может не совпадать с тем, которое будет определено на годовом собрании акционеров.

Для открытого общества с числом акционеров - владельцев обыкновенных и иных голосующих акций общества более 1000 количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) общества не может быть менее семи членов, а для общества с числом акционеров - владельцев обыкновенных и иных голосующих акций общества более 10 тыс. - менее девяти членов.

Достаточно часто в устав акционерного общества по аналогии с процитированной нормой не задумываясь вносят положение о том, что членов совета директоров (наблюдательного совета) должно быть не менее какого-то определенного количества. Но та формулировка, которая органично выглядит в тексте Закона, абсолютно не приемлема в тексте устава. Возникает вопрос: о каком количестве членов совета директоров идет речь? И опять те же проблемы, о которых мы только что говорили для случая определения количества членов совета директоров (наблюдательного совета) через решение общего собрания акционеров.

Таким образом, наиболее правильный, рациональный и удобный путь решения этого вопроса - определение количества членов совета директоров (наблюдательного совета) в уставе акционерного общества.

Кодекс корпоративного поведения классифицирует всех членов совета директоров на три категории - исполнительные, неисполнительные и независимые директора.

Исполнительными директорами являются члены правления, которые не могут составлять более четверти числа членов совета директоров общества.

Неисполнительные директора - это те, кто не является членами правления. Вместе с тем в Кодексе корпоративного поведения записано, что включение в состав совета директоров только лиц, не являющихся членами правления, не защитит интересы акционеров в достаточной степени. Эффективность осуществления функций совета директоров требует включения в состав совета директоров независимых директоров, т.е. лиц, которые не только не являются членами правления, но и независимы от должностных лиц общества, их аффилированных лиц, крупных контрагентов общества, а также не находятся с обществом в иных отношениях, которые могут повлиять на независимость их суждений.

Согласно п. 3 ст. 83 ФЗ "Об акционерных обществах" независимым директором признается член совета директоров (наблюдательного совета) общества, не являющийся и не являвшийся в течение одного года, предшествовавшего принятию решения:

- лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа общества, в том числе его управляющим, членом коллегиального исполнительного органа, лицом, занимающим должности в органах управления управляющей организации;

- лицом, супруг, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные которого являются лицами, занимающими должности в указанных органах управления общества, управляющей организации общества либо являющимися управляющим общества;

- аффилированным лицом общества, за исключением члена совета директоров (наблюдательного совета) общества.

Учитывая, что при определении конкретных требований к независимому директору необходимо исходить из того, что такой директор должен быть способен выносить независимые суждения, Кодекс корпоративного поведения рекомендует признавать независимыми директорами членов совета директоров, которые не являются:

1) должностными лицами (управляющим) или работниками общества, а также должностными лицами или работниками управляющей организации общества и не являлись ими в течение последних 3 лет;

2) должностным лицом другого общества, в котором любое из должностных лиц общества является членом комитета совета директоров по кадрам и вознаграждениям;

3) аффилированными лицами должностного лица (управляющего) общества (должностного лица управляющей организации общества);

4) аффилированными лицами общества, а также аффилированными лицами таких аффилированных лиц;

5) сторонами по обязательствам с обществом, в соответствии с условиями которых они могут приобрести имущество (получить денежные средства), стоимость которого составляет 10% и более совокупного годового дохода указанных лиц, кроме получения вознаграждения за участие в деятельности совета директоров;

6) крупным контрагентом общества (таким контрагентом, совокупный объем сделок общества с которым в течение года составляет 10% и более балансовой стоимости активов общества);

7) представителями государства.

Согласно позиции, занимаемой Кодексом корпоративного поведения, независимый директор по истечении 7-летнего срока исполнения обязанностей члена совета директоров общества не может рассматриваться независимым, при этом в уставе рекомендуется предусмотреть, чтобы в совете директоров было не менее трех независимых директоров.

Порядок выдвижения кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) регулируется, как и ранее, ст. 53 ФЗ "Об акционерных обществах" и был достаточно подробно рассмотрен в гл. 8 "Общее собрание акционеров". Претерпели значительные изменения только два положения. Во-первых, совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня общего собрания акционеров или об отказе во включении в указанную повестку дня не позднее пяти дней после окончания сроков внесения предложений (ранее - не позднее 15 дней). Во-вторых, совет директоров (наблюдательный совет) общества помимо вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания акционерами, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, вправе включать в повестку дня общего собрания вопросы или кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению.

Выборы членов совета директоров (наблюдательного совета) осуществляются либо простым голосованием, либо кумулятивным.

Простым голосованием осуществляются выборы членов совета директоров (наблюдательного совета) общества с числом акционеров - владельцев обыкновенных акций общества 100 и менее. В этом случае акционеры голосуют всеми своими голосующими акциями за выбранные ими кандидатуры в члены совета директоров (наблюдательного совета). Избранными в состав совета директоров (наблюдательного совета) считаются кандидаты, набравшие простое большинство голосов.

Вместе с тем согласно п. 4.17 Положения о дополнительных требованиях, если в бюллетене для голосования по вопросу об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) общества вариант голосования "за" оставлен у большего числа кандидатов, чем число лиц, которые должны быть избраны в соответствующий орган общества, бюллетень в части голосования по такому вопросу признается недействительным. Соответственно и совет директоров (наблюдательный совет) будет не избран.

Данное правило, правда, не распространяется на бюллетени для голосования, подписанные лицом, осуществляющим голосование по акциям, переданным после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, в соответствии с указаниями, полученными от приобретателей таких акций, и (или) лицом, осуществляющим голосование по акциям, обращающимся за пределами Российской Федерации в форме депозитарных ценных бумаг, в соответствии с указаниями, полученными от владельцев депозитарных ценных бумаг, и содержащие соответствующие отметки, предусмотренные п. 2.14 названного Положения.

Кумулятивным голосованием осуществляются выборы членов совета директоров (наблюдательного совета) общества с числом акционеров - владельцев обыкновенных акций общества более тысячи. Уставом общества с числом акционеров - владельцев обыкновенных акций общества менее тысячи также может быть предусмотрено кумулятивное голосование при выборах членов совета директоров (наблюдательного совета) общества.

Мы уже говорили, что при кумулятивном голосовании число голосов, принадлежащих каждому акционеру, умножается на число лиц, которые должны быть избраны в совет директоров (наблюдательный совет) общества, и акционер вправе отдать полученные таким образом голоса полностью за одного кандидата или распределить их между двумя и более кандидатами. Избранными в состав совета директоров (наблюдательного совета) общества считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов.

Лица, избранные в состав совета директоров (наблюдательного совета) общества, могут переизбираться неограниченное число раз.

По решению общего собрания акционеров полномочия любого члена (всех членов) совета директоров (наблюдательного совета) общества могут быть прекращены досрочно.

Однако в случае избрания членов совета директоров (наблюдательного совета) общества кумулятивным голосованием ФЗ "Об акционерных обществах" устанавливает специальный порядок такого переизбрания: решение общего собрания акционеров о досрочном прекращении полномочий может быть принято только в отношении всех членов совета директоров (наблюдательного совета) общества.

Понятно, что такой жесткий подход к порядку избрания членов совета директоров (наблюдательного совета) в больших по числу акционеров обществах связан с защитой прав акционеров - владельцев небольших пакетов акций. Именно кумулятивное голосование дает шанс акционеру - держателю небольшого пакета акций провести себя или своего представителя в состав совета директоров (наблюдательного совета).

Если в качестве акционеров выступают юридические лица, то для определения возможностей каждого юридического лица при выборе состава совета директоров (наблюдательного совета) из их представителей в уставе общества устанавливают квоты на количество их мест в совете директоров (наблюдательном совете), "привязывая" их к пакетам акций.

Чтобы выяснить, насколько обязательна такая договоренность между акционерами, рассмотрим ситуацию, которая возникла в одном из акционерных обществ в Иркутске.

Четыре юридических лица - акционеры закрытого акционерного общества сформировали уставный капитал следующим образом: один имел 52% капитала, второй - 25, третий - 15 и четвертый - 8%. Соответствующим образом были распределены акции. В уставе зафиксирована договоренность, что первый имеет квоту в составе совета директоров 5 членов (из 11), второй - 3, третий - 2 и четвертый - 1. Избрание членов совета директоров осуществлялось простым голосованием. Первые два года договоренность неукоснительно соблюдалась. В третий раз при избрании совета директоров первый акционер, используя простое большинство, избрал весь состав совета директоров из своих представителей, нарушив тем самым установленное уставом квотирование. Правомерно ли это?

Согласно ст. 9 ГК РФ отказ граждан и юридических лиц от осуществления принадлежащих им прав не влечет прекращения этих прав, за исключением случаев, предусмотренных законом.

ФЗ "Об акционерных обществах", как мы смогли убедиться, рассматривая положения, регулирующие права акционеров, часто связывает объем этих прав с количеством акций, находящихся во владении акционера. В частности, при избрании совета директоров простым голосованием достаточно простого большинства, чтобы избрать всех его членов. Отказ от этого права через соглашение на квотирование мест не повлек за собой прекращения этих прав. И когда первый акционер ими воспользовался, нужно признать эти действия правомерными.

Таким образом, акционеры, устанавливающие квотирование, либо должны предвидеть наступление подобной ситуации, либо менять порядок избрания членов совета директоров, используя вариант кумулятивного голосования.

Для того чтобы развести функции органа управления общей компетенции и исполнительных органов акционерного общества, в ФЗ "Об акционерных обществах" (п. 2 ст. 66) содержится два очень важных ограничения:

первое - члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять четвертой части в совете директоров (наблюдательном совете);

второе - лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, не может быть одновременно председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества.

По решению общего собрания акционеров членам совета директоров (наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих обязанностей может выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. Размеры вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.

Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества избирается членами совета директоров (наблюдательного совета) общества из их числа большинством голосов от общего числа членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, если иное не предусмотрено уставом общества.

Достаточно часто мы сталкивались с ситуацией, когда в уставе акционерного общества предусматривалось, что председатель совета директоров избирается на общем собрании акционеров.

Однако подобная практика не является законной, поскольку, как отмечалось ранее, в соответствии с п. 3 ст. 48 ФЗ "Об акционерных обществах" "общее собрание акционеров не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесенным к его компетенции настоящим Федеральным законом". ФЗ "Об акционерных обществах" не относит вопрос избрания председателя совета директоров (наблюдательного совета) к компетенции общего собрания акционеров. Фраза "если иное не предусмотрено уставом общества" относится не к тому, что решение может быть принято другим органом, а к тому механизму голосования, который может выбрать для себя каждое акционерное общество.

Как варианты в уставах общества предусматривается избрание председателя совета директоров большинством голосов от числа членов совета директоров, присутствующих на заседании совета директоров (наблюдательного совета), либо единогласно всеми членами совета директоров (наблюдательного совета), либо квалифицированным большинством и т.д.

Совет директоров (наблюдательный совет) общества вправе в любое время переизбрать своего председателя большинством голосов от общего числа членов совета директоров (наблюдательного совета), если иное не предусмотрено уставом общества.

Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества:

- организует работу совета;

- созывает заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества и председательствует на них;

- организует на заседаниях ведение протокола;

- председательствует на общем собрании акционеров, если иное не предусмотрено уставом общества.

В случае отсутствия председателя совета директоров (наблюдательного совета) общества его функции осуществляет один из членов совета директоров (наблюдательного совета) по решению совета директоров (наблюдательного совета).

Заседание совета директоров (наблюдательного совета) общества созывается его председателем в следующих случаях:

по собственной инициативе председателя совета директоров;

по требованию члена совета директоров (наблюдательного совета);

по требованию ревизионной комиссии (ревизора) общества или аудитора общества;

по требованию исполнительного органа общества, а также иных лиц, определенных уставом общества.

Порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом общества или внутренним документом общества.

В Кодексе корпоративного поведения высказана рекомендация проводить заседания совета директоров по мере необходимости, как правило, не реже одного раза в шесть недель, в соответствии с утвержденным советом директоров планом проведения заседаний совета директоров на срок его полномочий, содержащим перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях. Такой перечень, который сможет изменяться и дополняться, должен формироваться с учетом мнения лиц и органов, имеющих в соответствии с законодательством и уставом общества право требовать созыва заседания совета директоров.

ФЗ "Об акционерных обществах" (ст. 68) допускает принятие решений советом директоров (наблюдательным советом), во-первых, при непосредственном присутствии членов совета директоров (наблюдательного совета) на его заседании; во-вторых, при заочном голосовании (опросным путем).

Анализ работы советов директоров акционерных обществ позволяет дать некоторые рекомендации. Если устав общества предусматривает возможность принятия решений советом директоров (наблюдательным советом) общества путем заочного голосования (опросным путем), необходимо четко определить круг тех вопросов, которые не могут быть приняты подобным образом.

Подобный подход приветствуется и Кодексом корпоративного поведения, который рекомендует наиболее важные вопросы решать на заседаниях, проводимых в очной форме. К таким вопросам Кодекс корпоративного поведения относит:

1) утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества;

2) созыв годового общего собрания акционеров и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения;

3) предварительное утверждение годового отчета общества;

4) созыв или отказ в созыве внеочередного общего собрания акционеров;

5) избрание и переизбрание председателя совета директоров;

6) образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции совета директоров;

7) приостановление полномочий единоличного исполнительного органа общества и назначение временного единоличного исполнительного органа, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции совета директоров;

8) вынесение на рассмотрение общего собрания акционеров предложений о реорганизации или ликвидации общества;

9) увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций, если уставом общества это отнесено к компетенции совета директоров.

Кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом общества, но не должен быть менее половины от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. В случае когда количество членов совета директоров (наблюдательного совета) общества становится менее количества, составляющего указанный кворум, совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для избрания нового состава совета директоров (наблюдательного совета) общества. Оставшиеся члены совета директоров (наблюдательного совета) общества вправе принимать решение только о созыве такого внеочередного общего собрания акционеров.

Решения на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества принимаются большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, принимающих участие в заседании.

Вместе с тем по некоторым вопросам ФЗ "Об акционерных обществах" устанавливает иной механизм голосования. Так, решение совета директоров (наблюдательного совета) общества об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций, а также решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50% балансовой стоимости активов общества, принимаются советом директоров (наблюдательным советом) общества единогласно всеми членами совета директоров, при этом не учитываются голоса выбывших членов совета директоров (наблюдательного совета) (п. 2 ст. 28 и п. 2 ст. 79 ФЗ "Об акционерных обществах").

Уставом общества или его внутренним документом, определяющим порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета), также может быть установлен иной порядок принятия советом директоров своих решений. Так же, как и в ситуации с избранием председателя совета директоров, практика предлагает свои варианты и иногда предусматривается принятие решений не большинством присутствующих, а большинством голосов от общего числа членов совета директоров (наблюдательного совета).

При решении вопросов на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества каждый член совета директоров (наблюдательного совета) обладает одним голосом.

В связи с реализацией этого положения члены совета директоров часто поднимают вопрос о возможности передачи ими своего голоса другим лицам, например другим членам совета директоров или иным физическим лицам, хотя этот вопрос четко решался и в старой редакции ФЗ "Об акционерных обществах". Согласно п. 3 ст. 68 Закона такая передача голосов запрещается.

Что же касается "иных физических лиц", то они не фигурировали в старой редакции закона как те лица, которым запрещена передача голоса членом совета директоров (наблюдательного совета). Значит ли это, что такая передача была возможна по старой редакции? Очевидно, нет. И основанием для такого вывода служили по меньшей мере три аргумента.

Первый аргумент. При выдвижении кандидата в состав совета директоров и его избрании членом совета директоров всегда фигурирует конкретное лицо. Об этом свидетельствует положение п. 3 ст. 53 ФЗ "Об акционерных обществах", устанавливающее необходимость указания имени кандидата при внесении предложений о его выдвижении, и п. 3 ст. 60 указанного Закона, определяющее, что в случае проведения голосования по вопросу об избрании члена совета директоров (наблюдательного совета) бюллетень для голосования должен содержать сведения о кандидате с указанием его фамилии, имени, отчества. Следовательно, реализация права голоса персонифицирована.

Второй аргумент. В отличие от голосования на общем собрании акционеров, где Закон допускает реализацию этого права как самим акционером, так и его представителем (ст. 57 Закона), в нормах, регулирующих порядок принятия решений на заседании совета директоров (ст. 68 Закона), решения принимаются членами совета директоров, где каждый член совета обладает одним голосом. Следовательно, у члена совета директоров отсутствует возможность участия в заседании совета через своего представителя.

Третий аргумент. Согласно п. 2 ст. 71 ФЗ "Об акционерных обществах" члены совета директоров (наблюдательного совета) общества несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), при этом не несут ответственности только те члены совета директоров (наблюдательного совета), которые голосовали против решения, повлекшего причинение обществу убытков, или не принимали участия в голосовании. К какой же категории могут быть отнесены те члены совета директоров, которые передали свой голос другим лицам, и кто в этом случае несет ответственность перед обществом?

Таким образом, уже в старой редакции ФЗ "Об акционерных обществах" не допускалась передача голоса членом совета директоров ни другому члену совета директоров (наблюдательного совета), ни иному лицу.

Вместе с тем на практике все время возникали споры по этому поводу. Вплоть до 2001 г. на встречах не только с руководителями акционерных обществ, но и даже с юристами нам приходилось доказывать невозможность передачи членом совета директоров (наблюдательного совета) своих полномочий.

Новая редакция ст. 68 ФЗ "Об акционерных обществах" устранила всякие основания для подобных споров. Согласно п. 3 ст. 68 "передача права голоса членом совета директоров (наблюдательного совета) общества иному лицу, в том числе другому члену совета директоров (наблюдательного совета) общества, не допускается".

Уставом общества может быть предусмотрено право решающего голоса председателя совета директоров (наблюдательного совета) общества при принятии советом директоров (наблюдательным советом) решений в случае равенства голосов членов совета директоров (наблюдательного совета).

На заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества ведется протокол. Протокол заседания составляется не позднее трех дней после проведения заседания.

В протоколе указываются:

место и время проведения заседания;

лица, присутствующие на заседании;

повестка дня заседания;

вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;

принятые решения.

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества подписывается председательствующим на заседании, который несет ответственность за правильность составления протокола.

К сожалению, в российской корпоративной практике отсутствует опыт подписания протоколов заседания совета директоров (наблюдательного совета) всеми членами совета директоров (наблюдательного совета). Однако такая практика является достаточно распространенной в западных корпорациях. Очевидно, было бы разумным закрепить подобный порядок либо в уставе общества, либо в специальном положении, определяющем порядок организации и деятельности совета директоров (наблюдательного совета).

Согласно п. 27 постановления Пленума ВАС РФ от 18 ноября 2003 г. N 19 решение совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества может быть оспорено в судебном порядке путем предъявления иска о признании его недействительным как в случае, когда возможность оспаривания предусмотрена ФЗ "Об акционерных обществах" (ст. 53, 55 и др.), так и при отсутствии соответствующего указания, если принятое решение не отвечает требованиям ФЗ "Об акционерных обществах" и иных нормативных правовых актов и нарушает права и охраняемые законом интересы акционера. Ответчиком по такому делу является акционерное общество.