43. Виды и формы расчетов в гражданско-правовых отношениях. Общая характеристика, нормативная правовая база.

Платежи на территории Российской Федерации могут осуществляться двумя путями в соответствии, с чем выделяют два вида расчетов:

- наличные расчеты;

- безналичные расчеты:

Формы безналичных расчетов:

а) платежными поручениями;

б) по аккредитиву;

в) чеками;

г) по инкассо

д) банковской картой

е) карточным счетом

ж) почтовым переводом

з) интернет платежом (web money)

Законным платежным средство является рубль. Использование в качестве платежного средства иностранной валюты допускается только в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном законом порядке.

Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности могут осуществляться в наличном (без ограничения суммы) или безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами или с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности производятся в безналичном порядке. Может в наличном, но с ограничением (до 100 тыс. руб. указанием Банка России от 20 июня 2007 г. N 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя")

Безналичные расчеты производятся через банк, иные кредитные организации, в которых открыты счета, в иных формах (861).

Общая характеристика. Нормативно правовая база.

Для расчетных отношений характерны следующие признаки:

а) связь с обслуживаемыми гражданско-правовыми обязательствами;

б) осуществление платежей в наличном или безналичном порядке;

в) участие наряду с кредитором и должником третьего субъекта, обладающего специальной правоспособностью, т.е. банка или иного кредитного учреждения.

Основы осуществления расчетов установлены в гл. 46 ГК, в развитие которых в соответствии с ФЗ «О ЦБ» Банком России приняты банковские правила, устанавливающие правила проведения расчетов в РФ. Порядок и форма проведения расчетов детально регламентируется Положением ЦБР от 3 октября 2002г №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»; расчеты с использованием банковских карт регулируются Положением ЦБР от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт". Особенности осуществления расчетов с участием физических лиц установлены Положением ЦБР от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации". Нормы ГК о чеке (ст. 877-885) недостаточны для проведения расчетов и в этой области имеются существенные пробелы, которые требуют урегулирования. Наряду с названными нормативными актами в банковской практике широко применяются обычаи делового оборота.

Основными формами безналичных расчетов в валюте РФ и на ее территории ГК и Положение о безналичных расчетах называют расчеты: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо. Положение о безналичных расчетах определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов по операциям юридических лиц (физические лица используют те же формы с некоторыми особенностями). Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

Расчетные документы, на основании которых осуществляются операции по счетам, могут быть оформлены на бумажном носителе или, в установленных случаях, в виде электронного платежного документа. Электронный платежный документ должен быть подписан электронной цифровой подписью с соблюдением требований Федерального закона от 10 января 2002 г. "Об электронной цифровой подписи". Расчетные документы должны содержать обязательные реквизиты, установленные Положением о безналичных расчетах.

Расчетные документы подписываются уполномоченными лицами, имеющими право первой и второй подписи, а если плательщиком является юридическое лицо либо филиал, представительство, структурное подразделение, действующие от его имени, - содержат оттиск печати.

Принимая расчетные документы, банк проверяет их в соответствии с требованиями, установленными правилами ведения бухгалтерского учета и Положением о безналичных расчетах. Расчетные документы, оформленные с нарушением установленных требований, приему не подлежат. Расчетные документы принимаются банком к исполнению независимо от их суммы.

44. Наличные расчеты в гражданско-правовых обязательствах. Ограничения. На основании ст. 861 ГК выделяют 2 вида расчетов:

-наличные расчеты;

-безналичные расчеты.

В соответствии с п.1 ст.861 ГК расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производится наличными деньгами, без ограничения суммы. Исключение касается верхнего предела бесконтрольного использования денежных средств. В соответствии со ст.6 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:

операции с денежными средствами в наличной форме (покупка иностранной валюты, покупка ЦБ, получение средств по чеку):

операции по банковским счетам (вкладам):размещение денежных средств, перевод денеж.средств за границу на анонимный счет

По общему правилу (п.2 ст.861 ГК), расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, осуществляются в безналичной форме. Но и из этого правила есть исключение, установленное Указанием ЦБР от 20 июня 2007г. №1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя", в соответствии с которым, юридические лица и индивидуальные предприниматели, могут осуществлять расчеты в наличной форме, в рамках одного договор, на сумму не превышающую 100 000 рублей.

48. Формы расчетов: расчеты платежными поручениями и чеками. Расчеты платежными поручениями 863 ГК: банк обязуется по поручению плательщика за счет его средств на счете перевести определенную денежную сумму на счет, указанный в поручении в этом же или другом банке в срок, предусмотренный законодательством или в более короткий срок, если он предусмотрен договором банковского счета.

Признаки:

1) осуществляется за счет денежных средств плательщика, но в некоторых случаях может осуществляться и за счет банка, если имеет место кредитование счета (овердрафт);

2) перевод осуществляется банком на тот счет, который указывает плательщик;

3) перевод осуществляется в срок, установленный законодательством или в соответствии с ним. Но стороны могут предусмотреть и более короткий срок, определяемый обычаями делового оборота (в течение одного операционного дня, следующего за днем получения такого поручения).

Аналогичные правила применяются также к отношениям, которые связаны с перечислением денежных средств через банк тем лицом, которое не имеет своего счета в данном банке.

Необходимым условием для принятия банком платежного поручения о денежном переводе к исполнению является его соответствие тем требованиям, которые предъявляются к содержанию и форме платежного поручения . Отказать от выполнения полученного поручения банк может в том случае, если данное поручение противоречит закону. При несоответствии платежного поручения требованиям банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии - в разумный срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику.

Исполнение платежного поручения плательщика состоит в том, что банк, принявший данное поручение обязан перечислить денежную сумму банку получателя денежных средств для ее последующего зачисления на счет лица, указанного в платежном поручении.

Плательщик предоставляет поручение на бланке установленной формы. Платежное поручение действует в течение 10 дней. Обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента считается исполненной в момент зачисления денежных средств на счет получателя. За неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения клиента банк несет имущественную ответственность.

Имущественная ответственность банка состоит в том, что он обязан возместить все причиненные убытки: ущерб и упущенную выгоду. Если нарушение банком своих обязанностей повлекло неправомерное удержание денежных средств банк уплачивает проценты и убытки, которые предусмотрены ст. 395 ГК РФ (% за пользование чужими денежными средствами).

Расчеты чеками

877 ГК Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодержателем может быть любое физическое или юридическое лицо. Плательщиком по чеку может выступать только банк, в котором чекодатель имеет счет и который выдал ему чековую книжку.

Чек является ценной бумагой и должен содержать установленные ГК РФ обязательные реквизиты, отсутствие которых лишает чек юридической силы.

1. Чек должен содержать:

1) наименование «чек», включенное в текст документа;

2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

4) указание валюты платежа;

5) указание даты и места составления чека;

6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Виды чеков:

непокрытые расчетные чеки - чеки, платежи по которым гарантируются банком. В этом случае банк гарантирует чекодателю при временном отсутствии средств на его счете оплату чеков за счет средств банка.

покрытые расчетные чеки - это чеки, средства по которым предварительно депонированы клиентом-чекодателем на отдельном банковском счете № 40903» расчетные чеки», что обеспечивает гарантию платежа.

Правила расчетов чеками на территории Российской Федерации предусматривают, что чек предъявляется к оплате в 10-дневный срок со дня выписки.

Плательщик обязан проверить подлинность чека и правомочия чекодержателя путем сверки данных и подписи чекодателя, номера его счета с соответствующими сведениями, указанными в чековой карточке.

Убытки, возникшие в результате оплаты чека, не отвечающего установленным требованиям, либо содержащего сведения, не соответствующие данным чековой карточки, несет банк - плательщик. Во всех случаях, когда вина плательщика в оплате чека, предъявленного к оплате недобросовестным приобретателем, не доказана, убытки несет чекодатель.

45. Договор займа. Признаки и элементы. Ответственность. Договор займа 807 ГК - одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу ту же сумму денег или равное количество других получаемых им вещей того же рода и качества.

Признаки договора:

Возмездный (исключение: договор граждан в отношении вещей, определяемых родовыми признаками, презюмируется безвозмездным. В ПРОЕКТЕ: договор граждан на сумму, не превышающую 50тыс.руб, не связан с осуществлением предприн. деятельности).

Реальный (считается заключенным с момента передачи денег или других вещей)

Двустороннеобязывающий

Область защиты прав заемщика

Элементы договора займа.

Предмет существенное условие.

деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а так же иностранная валюта и валютные ценности (ст. 807 ГК). В ПРОЕКТЕ:

- деньги и безналичные денежные средства

- документарные и бездокументарные ЦБ

- вещи, определяемые родовыми признаками

Стороны.

Займодавец и заемщик

Сторонами договора могут быть юридические и физические лица, для выдачи займа не требуется наличия лицензии и обладание специальной правоспособностью, что необходимо, например, для кредитора в кредитном договоре. В тех случаях, когда заемщиком выступает Российская Федерация или субъект РФ, заем называется государственным займом.

Форма.

На договор займа распространяются общие правила о форме сделок (ст. ст. 158-163 ГК РФ) и договоров (ст. 434 ГК РФ). Так, согласно ст. 808 ГК РФ договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом МРОТ, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (ст. 808 ГК РФ).

Срок.

Заемщик обязан возвратить заемную сумму в срок, определенный договором.

Если в договоре не установлен срок возврата суммы займа, или срок определяется моментом востребования, то заемщик обязуется возвратить сумму займа займодавца в течение 30 дней с того дня, когда займодавец предъявляет соответствующие требования.

Досрочное прекращение договора займа при беспроцентном займе может осуществляться без согласия займодавца, в займе под проценты такое согласие обязательно. ПРОЕКТ: без согласия, если заем предоставлен гражданину для целей, не связанных с предприн. деятельностью

Сумма считается возвращенной с момента передачи ее заимодавцу либо зачисления денежных средств на его банковский счет.

Цена.

Размер процентов, начисляемых на сумму займа определяется договором. При отсутствии в возмездном договоре условий о размере процентов заимодавец имеет право на проценты на сумму займа в размере ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. Сроки и порядок возврата суммы займа определяются условиями договора.

Ответственность по договору займа.

Заемщик несет ответственность за несвоевременный возврат суммы займа. В этом случае он обязан уплатить проценты в размере, предусмотренном ст. 395 ГК (% за пользование чужими денежными средствами), т.е. исходя из существующей в месте жительства займодавца, а если займодавец является юридическим лицом - в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день возврата займа. Проценты подлежат уплате со дня, когда сумма займа должна была быть возвращена, до дня ее возврата. Стороны в договоре могут оговорить иной размер ответственности.

Заемщик несет ответственность за нецелевое использование средств (целевой заем), В этом случае займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей суммы займа и причитающихся процентов.

46. Кредитный договор. Признаки и элементы. Виды кредита. Кредитный договор 819 ГК - банк или другая кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить на эту сумму проценты.

К данному договору применяются правила о займе, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора.

Признаки.

Возмездный

Консенсуальный

Взаимный

Элементы договора.

Стороны:

Кредитор и заемщик

В качестве заемщика любое лицо, обладающее право и дееспособностью

В качестве кредитора может выступать только банк или иная кредитная организация (депозитно-кредитная). Отличие банков от небанковских кредитных организаций состоит в том, что только банки могут в совокупности осуществлять банковские операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц, размещению этих денежных средств, открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковские кредитные организации могут осуществлять только отдельные банковские операции, сочетание которых устанавливается Банком России.

Предмет договора.

«денежные средства" (п. 1 ст. 819 ГК) (наличные и безналичные деньги).

Выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, т.е. предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). Если же в договоре речь идет об обязанности предоставить в кредит вещи (определенные родовыми признаками), а не деньги, то такой договор подпадает под действие специальных норм о товарном кредите (ст. 822 ГК).

Форма договора.

Согласно ст. 820 ГК он должен быть заключен в письменной форме под страхом признания его ничтожным, что вовсе не требуется для договоров займа.

Цена.

Всегда является возмездным. Определяется в виде процентов, начисленных на сумму кредита за все время его фактического использования. Размер таких процентов определяется договором, а при отсутствии в нем специальных указаний - по правилам п. 1 ст. 809 ГК, т.е. по ставке рефинансирования.

Срок не называется существенным условием, но на практике договор заключается на определенный срок.

Виды кредитного договора.

Товарный и коммерческий кредит.

Товарный кредит - такой кредитный договор, который предусматривает обязанности одной стороны предоставить другой стороне вещи, определяемые родовыми признаками.

В договоре могут быть установлены определенные требования к передаваемым вещам, причем договор товарного кредита обычно, как любой кредитный договор, является возмездным.

К товарному кредиту применяются общие нормы о кредитном договоре, если иное не установлено в договоре товарного кредита и не вытекает из существа обязательства. АРСЛАНОВ: ПАРАГРАФ 2 В ПРОЕКТЕ ЗАМЕНИЛИ НА 1 (применяются нормы о займе!!!)

Договор товарного кредита отличается от кредитного договора по субъектному составу сторон. В качестве кредитора в кредитном договоре выступают банки и иные кредитные организации (п. 1 ст. 819 ГК РФ). Товарный кредит может быть предоставлен любым лицом. На практике договор товарного кредита, как правило, заключают коммерческие организации.

Коммерческий кредит не является самостоятельной сделкой заемного типа.(823 ТУПАЯ СТАТЬЯ)

В отличие от предоставления займа коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а во исполнение обязательств по реализации товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Коммерческий кредит может быть предоставлен покупателем продавцу в виде аванса или предварительной оплаты (1 и то же!) товаров, либо, наоборот, продавцом покупателю путем предоставления отсрочки и рассрочки (1 и то же) оплаты приобретаемых товаров.

Коммерческое кредитование может иметь место во исполнение обязательства по передаче другой стороне не только вещей, определенных родовыми признаками, как это указывается в п. 1 ст. 823 ГК РФ, но и при передаче индивидуально - определенных вещей.

ПРОЕКТ Статья 821. Потребительский кредит

1. По договору потребительского кредита банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику-гражданину исключительно для личных, семейных, домашних или иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

2. До заключения договора потребительского кредита кредитор обязан предоставить заемщику информацию о порядке, сроках и условиях предоставления кредита, о размере процентов за пользование кредитом и иных платежах по договору, о порядке и сроке возврата кредита (графике платежей по договору) и последствиях его несоблюдения заемщиком, а также об иных обстоятельствах, влияющих на стоимость потребительского кредита. В случае несоблюдения кредитором данных требований заемщик вправе отказаться от договора потребительского кредита с возвратом полученного кредита и уплаты процентов за время фактического пользования кредитом в размере ставки рефинансирования.

3. Заемщик в течение четырнадцати дней со дня наступления предусмотренного договором срока предоставления кредита вправе отказаться от договора потребительского кредита, возвратив полученную сумму кредита с процентами за время фактического пользования кредитом. Заемщик, не отказавшийся от договора потребительского кредита, сохраняет право на досрочное исполнение договора потребительского кредита (пункт 2 статьи 810).

4. В части, не урегулированной настоящей статьей, отношения по договору потребительского кредита регулируются законом о потребительском кредите и законодательством о защите прав потребителей.

Правила о потребительском кредите имеют обратную силу (заключенные договоры, но не исполненные к моменту введения в действие)!