2. Правовые и институциональные основы формирования системы под/фт в ес и других интеграционных образованиях

Вышеуказанные Конвенции ООН повлияли на развитие правового регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС. Не последнее место в системе законодательства ЕС о деятельности кредитных организаций занимают нормативные акты о борьбе с т.н. отмыванием денег и финансированием терроризма. Первым документом на наднациональном уровне была Директива ЕЭС 91/308/ЕЭС от 10 июня 1991 г. о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег, которая как раз и была принята с учетом положений Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г., а также рекомендаций группы FATF*(9). Директива 1991 г. стала поистине революционной, поскольку впервые установила на общеевропейском уровне определение отмывания денег - умышленные действия лица в отношении имущества, добытого преступным путем. При этом был установлен перечень операций, подлежащих обязательному контролю, сформулированы признаки подозрительных операций, закреплены правила контроля за такими операциями (сбор информации о клиентах кредитных организаций, передача такой информации компетентным органам государств), установлены требования к руководителям и сотрудникам организаций, осуществляющих банковские операции.

После принятия Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г. в ЕС была принята т.н. вторая Директива ЕС по борьбе с отмыванием денег 2001 г. Был расширен круг лиц, подпадающих под действие контрольных процедур, и установлена обязанность кредитных организаций взаимодействовать с компетентными органами государств - членов ЕС. На сегодняшний день основным документом в данной сфере является Директива Европейского парламента и Совета Европейского союза 2005/60/ЕС от 26 октября 2005 г.*(10) о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денежных средств и финансирования терроризма, заменившая собой директиву 2001 г. по борьбе с отмыванием денег.