Глава 2. Особенности квалификации незаконной банковской деятельности

Банковская деятельность представляет собой банковские операции и сделки, иные действия кредитной организации, непосредственно направленные на развитие эффективности и повышение безопасности банковских услуг.

Организация получает право на проведение банковских операций в случае, если соблюдено два основных условия:

.организация имеет лицензию на осуществление банковских операций (кроме осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов);

2.организация надлежащим образом зарегистрирована в налоговом органе в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

В части 1 ст.172 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Объектом преступления, предусмотренным ст.172 УК РФ являются отношения в сфере банковской деятельности, стабильность и надежность банковской системы в стране. Общественная опасность противозаконной банковской деятельности заключается в том, что она:

.подрывает доверие ко всей банковской системе государства в целом,

2.создает условия для нечестной конкуренции в сфере банковского дела,

.вредит финансовой системе государства посредством незаконной кредитной эмиссии, а также посредством неуплаты налогов и игнорирования государственного контроля Центрального банка Российской Федерации.

Область применения статьи 172 УК РФ - это деятельность предпринимательских структур, которые незаконно осуществляющих виды банковской деятельности (банковских операций), регламентированные законодательством. К этим предпринимательским структурам могут быть отнесены, в том числе, законно созданные юридические лица, которые, при этом, не имеют разрешения на банковскую деятельность, а также незаконно действующие организации (квазибанки и квазикредитные учреждения) и законные кредитные учреждения, которые выходят за рамки имеющегося у них разрешения (лицензии).

Сущность незаконной банковской деятельности в том, что субъект, действуя через какую-либо организацию либо прикрываясь ею, проводит банковские операции, пренебрегая существующим порядком лицензирования такой деятельности и/или контроля за ее осуществлением и действуя вне банковской системы с фактическим использованием ее возможностей.

Как и в ст.171 УК РФ, которая предусматривает ответственность за незаконное предпринимательство, в ст.172 УК РФ содержатся признаки двух основных составов преступлений и ряда составов с квалифицирующими признаками.

Субъект и субъективная сторона данного преступления являются общими, хоть это и не оговорено в Уголовном кодексе РФ. Во всех случаях вводится ответственность за причинение крупного ущерба либо извлечение дохода в крупном размере.

Объективная сторона незаконной банковской деятельности заключается в совершении банковских операций субъектом, который: не зарегистрирован ЦБ РФ как банк или кредитная организация; не получил специального разрешения на осуществление банковских операций; осуществляет банковскую деятельность, нарушая при этом условия лицензирования.

Для привлечения к уголовной ответственности по ст.172 УК РФ обязательно должно иметь место как минимум одно из нижеперечисленных обстоятельств:

а) в результате незаконной банковской деятельности был нанесен крупный ущерб гражданам, организациям или государству;

б) в результате незаконной банковской деятельности был извлечен крупный доход.

незаконная банковская деятельность ответственность

Ущерб, в основном, причиняется вкладчикам, кредиторам и иным клиентам банков, а также прочим организациям, осуществляющим банковскую деятельность, которым физические лица или юридические лица доверили свои финансы или поручили проведение какой-либо банковской операции. В примечании к ст.169 УК РФ, введенном в Уголовный кодекс Федеральным законом от 8 декабря 2003 г. N 162-ФЗ, крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей, особо крупным - шесть миллионов рублей.

Таким образом, уголовное преследование за данное правонарушение возможно лишь при наличии в деянии виновного лица такого существенного признака, как наступившие (или могущие наступить в случае неоконченного преступления) последствия в виде ущерба интересам либо полученного дохода. В противном случае виновные лица могут быть привлечены лишь к административной ответственности в соответствии с главой 15 КоАП России "Административные правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг".

Субъектом преступления, предусмотренного ст.172 УК РФ является физическое лицо, которое достигло шестнадцати лет и обладает фактическими возможностями принимать решение о проведении банковских операций.

Субъективной стороной незаконной банковской деятельности является прямой умысел, когда лицо осознает общественную опасность совершаемых действий, желает причинить крупный ущерб или извлечь доход в крупном размере; или косвенный умысел, при котором лицо, осознавая общественную опасность своих действий и предвидя возможность наступления результата, не желает, но сознательно допускает такую возможность.

Субъекты преступления - это руководители, специалисты банков и прочих кредитных организаций, которые осуществляют незаконную банковскую деятельность, осознавая при этом, что банковская деятельность осуществляется без регистрации или без специального разрешения на выполнение определенных банковских операций и что это причинит (может причинить) крупный ущерб или принесет доход в крупном (особо крупном) размере, чего виновный желает или сознательно допускает.

Поскольку субъект предусмотренного ст.172 УК РФ преступления общий, т.е. любое вменяемое лицо, достигшее возраста уголовной ответственности, его принадлежность к банковскому сообществу не обязательна. В этом случае сложностей в квалификации содеянного не возникает. Примерами подобного рода незаконной банковской деятельности могут служить безлицензионные инкассация, обменные операции с валютой, осуществление денежных переводов под видом банковских и т.п.

Квалифицирующими признаками ст.172 УК РФ являются совершение данного преступления:

организованной группой (см. ч.3 ст.35 УК РФ);

с извлечением дохода в особо крупном размере.

Как правило, незаконная банковская деятельность осуществляется группой лиц - чаще организованной. В такого рода группы помимо собственников кредитных организаций, их руководителей могут входить бухгалтеры, кассиры, нотариусы, адвокаты, инкассаторы, охранники, технические исполнители и т.п. В зависимости от степени осведомленности перечисленных лиц, направленности их умысла решается вопрос о возможном соучастии. Зачастую рядовые сотрудники исполняют незаконные приказы и распоряжения, не осознавая их незаконного характера. В этом случае уголовное преследование указанных лиц прекращается за отсутствием в их действиях состава преступления.

В зависимости от тяжести совершенного преступления и его квалификации за незаконную банковскую деятельность злоумышленник может быть привлечен к следующим видам ответственности:

.Штраф в размере от 100 до 300 тысяч рублей, либо в размере дохода за период от одного года до двух лет.

2.Принудительные работы - в случае квалификации преступления по ч.1 ст.172 УК РФ срок работ составляет максимум четыре года, в случае квалификации по ч.2 ст.172 УК РФ срок работ составляет максимум пять лет.

.Лишение свободы на срок длительностью до четырёх лет плюс (необязательно) штраф, 80 тысяч рублей максимум ч.1 ст.172 УК РФ.

.Лишение свободы в пределах семи лет. К этому может добавиться штраф до миллиона рублей либо в виде пятилетнего дохода.

Административная ответственность в этой сфере не предусмотрена. В КоАПе РФ есть статья о нарушениях в банковской сфере (15.26), но она затрагивает совершенно другие аспекты.