1. Характеристика состава преступления - легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем

Ст.174 УК РФ определяет, что легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем является: “совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом”.

Непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности. Предметом - деньги и иное имущество, приобретенные другим лицом заведомо преступным путем. Заведомость подразумевает осознание субъектом преступного происхождения используемых им средств или иного имущества.

Объективная сторона анализируемого преступления проявляется в действиях, нацеленных на придание правомерного характера владению, пользованию и распоряжению денежными средствами и иным имуществом, приобретенными другими лицами в результате совершения преступлений.

Субъект преступления - специальный: руководитель или иное лицо коммерческой организации, уполномоченное осуществлять финансовые операции и другие сделки с денежными средствами и другим имуществом, а также частное лицо, достигшее возраста 16 лет.

Субъективная сторона данного преступления характеризуется прямым умыслом. Целью является легализация денежных средств или иного имущества. Мотив - чаще всего корыстный.

Состав преступления по своей конструкции - формальный. Преступление признается оконченным с момента совершения действий, указанных в диспозиции статьи 174 УК РФ.

Раскрывая ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, следует отметить, что законодатель предусмотрел различные санкции.

Таким образом, ч.1 ст.174 УК РФ предусматривает за: “совершение финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом” наказание в виде штрафа “в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года”.

За то же деяние, совершенное в крупном размере (финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую один миллион пятьсот тысяч рублей), преступник: ” наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до пятидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех месяцев либо без такового” ч.2 ст.174 УК РФ.

“3. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) лицом с использованием своего служебного положения, -

наказываются принудительными работами на срок до трех лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

4. Деяния, предусмотренные частью первой или третьей настоящей статьи, совершенные:

а) организованной группой;

б) в особо крупном размере, -

наказываются принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет или без такового” ч.3,ч.4 ст.174 УК РФ.