14.3. Понятие кредитной организации

Кредитная организация согласно действующему законодательству — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения ЦБ РФ (лицензии) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом⁷¹. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. По действующему законодательству все кредитные организации делятся на два вида: банки и небанковские кредитные организации.

Коммерческие банки — основное звено двухуровневой банковской системы. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Среди коммерческих банков различаются два основных типа — универсальные и специализированные банки. Банк согласно ст. 1 Федерального Закона от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- небанковская кредитная организация — имеет право осуществлять отдельные виды банковских операций на основе лицензии ЦБ (страховые организации, пенсионный фонд). На сегодняшний день существуют следующие виды небанковских кредитных организаций:

— клиринговая палата — организация, которая по законодательству РФ является юридическим лицом и действует на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, ей предоставлено право осуществлять расчетные (кредитные) операции, а также ограниченное число банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга;

— расчетный центр организованного рынка ценных бумаг — кредитная организация, имеющая корреспондентский счет, открытый в подразделении расчетной сети Банка России, и уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать денежные расчеты участников сделок на организованном рынке ценных бумаг путем открытия счетов и осуществления денежных переводов по этим счетам;

— организации инкассации — кредитные организации, которые на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. К кредитным организациям причисляют также:

• кредитные союзы учреждаемые ограниченным составом участников, как правило, взаимосвязанных между собой какими-то групповыми интересами. Участники кредитного союза периодически вносят в его складочный капитал денежные взносы. Эти финансовые ресурсы служат источником кредитов, которые могут предоставляться только членам кредитного союза;

• ломбард — специализированное кредитное учреждение, выдающее кредиты под залог движимого имущества. Деятельность ломбардов в РФ осуществляется на основании лицензии. Договор о залоге вещей в ломбард оформляется выдачей им залогового билета. Помимо краткосрочного кредитования ломбарды оказывают услуги по хранению ценностей;

• общие фонды банковского управления (ОФБУ). Их создание и управление осуществляется коммерческими банками в соответствии с Инструкцией от 2 июля 1997 г. № 63 на основании лицензии Банка России.

Эти фонды по своей экономической сущности представляют собой коллективные инвестиции, а в юридическом аспекте они являются разновидностью доверительного управления имуществом.

ОФБУ не обладают правосубъектностью, они не являются юридическими лицами, это имущественные комплексы, состоящие из паев банков—пайщиков. Отличие ОФБУ от паевых инвестиционных фондов состоит прежде всего в Том, что ОФБУ учреждаются и управляются коммерческими банками, которые не нуждаются в лицензии Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, поскольку действуют на основании соответствующей лицензии Банка России.

Современные коммерческие банки России выделяются из числа других кредитных организаций по ряду совокупных признаков. Для привлечения средств банком используется не договор займа, а договор вклада (депозитный договор). Размещение привлеченных средств банк осуществляет на основании специфических средств возвратности, платности, срочности.

Законом «О банках и банковской деятельности» (ст. 5) определен перечень операций, являющихся исключительно банковскими. Помимо привлечения средств во вклады, открытия счетов для физических и юридических лиц к банковским операциям относятся:

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе по поручению банков-корреспондентов;

• операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов; обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий.

Банки могут выполнять и другие операции.

В соответствии с лицензией, выданной коммерческому банку он имеет право осуществлять выпуск, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, а также с ценными бумагами, подтверждающими приобретение денежных средств во вклады и на банковские счета. Право на осуществление профессиональной деятельности коммерческий банк получает от ЦБ РФ в порядке лицензирования этого вида дея-•тельности.

В РФ межбанковские расчеты по клирингу могут осуществляться либо через банк, либо через специально созданные расчетные центры. С этой целью они получают лицензию от ЦБ РФ.

Клиринговые центры создаются в форме акционерных обществ (обычно закрытое акционерное общество). Учредителями могут быть: коммерческие банки, ЦБ РФ, юридические и физические лица. Клиринговыми центрами могут быть и сами учредители, и любые другие банки, которые привлекаются в этот центр на договорной основе. Самый крупный центр — Центральная расчетная палата, создана в 1992 г.

Клиринговое учреждение — это небанковская кредитная организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству РФ, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, предоставлено право, осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное число банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.

Вступление в силу ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» в июле 1999 г. позволило создать правовую основу для деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), четко очертить полномочия по реструктуризации банковской системы как Банка России, так и АРКО, зафиксировать условия и процедуры взаимодействия Банка России и Агентства.

Перед Агентством ставятся основные задачи:

• участие в проведении процедур банкротства в целях законного удовлетворения требований кредиторов и вкладчиков, а также обеспечение условий для эффективной реализации процедур банкротства;

• проведение государственной политики по предупреждению банкротств кредитных организаций;

Для реализации поставленных задач Агентство имеет право осуществлять следующие основные виды деятельности:

• участие в разработке и реализации планов финансового оздоровления банков, подвергающихся реструктуризации;

• управление активами, приобретение, реализация и посредничество при реализации активов ликвидируемых банков;

• отстранение от руководства кредитной организацией лиц, допустивших потерю кредитной организацией капитала, либо препятствующих ее оздоровлению;

Агентство в случае невозможности финансового оздоровления кредитной организации, находящейся под его управлением, обращается в Банк России с предложением об отзыве (аннулировании) у нее лицензии на осуществление банковских операций, принимает решение о ее ликвидации, формирует ликвидационную комиссию и участвует в ликвидационных процедурах.