7.1. Суть і зміст економічної безпеки банку

Перетворення в соціально-економічному устрою України обумо-вило зміни в функціонуванні банківської системи та механізмах управлін-ня банками. На сьогоднішній день забезпечення економічної безпеки банківської установи є вельми актуальним питанням. Банки під час своєї діяльності наражаються на різноманітні ризики, вплив яких може призвести не тільки до негативних наслідків, а і до банкрутства. В свою чергу, знання сутності економічної безпеки банку, її структури, основних загроз, кількісних та якісних показників для оцінки рівня економічної безпеки дадуть можливість менеджерам, економістам та іншим фахівцям на практиці забезпечити безпеку банківської установи.

Поняття економічної безпеки банку на початку 90-х років ХХ століття розглядалося як забезпечення умов збереження комерційної таємниці та інших секретів. Це було пов’язано з тим, що на перших етапах ринкових перетворень в Україні, у зв’язку зі зміною форми власності, виходом на зовнішні ринки, зростанням конкуренції саме проблема збереження комерційної таємниці була головною для більшос-ті суб’єктів господарювання, у тому числи і банків. Економічна безпека банківської установи розглядалася з точки зори надійності системи збереження інформації, а також надійності персоналу.

Спад виробництва в країні, зміна економічної функцій держави призвело до перегляду визначення поняття «економічна безпека банківської системи» та виділення необхідності протистояння банківської установи загрозам зовнішнього середовища.

Економічна безпека банківської системи – стан банківської системи, за якого її фінансова стабільність або репутація не може бути підірвана цілеспрямованими діями певної групи осіб і організацій або фінансовою ситуацією, що складається, всередині і поза банківською системою [29].

Економічна безпека банку – стан, за якого забезпечується еконо-мічний розвиток і стабільність діяльності банку, гарантований захист його фінансових і матеріальних ресурсів, здатність адекватно і без суттєвих втрат реагувати на зміни внутрішньої і зовнішньої ситуації [35].

Фактори, які обумовлюють особливу роль економічної безпеки в системі заходів безпеки діяльності банку [20, 33, 35, 38, 47]: різноманітність інтересів суб’єктів ринку банківських послуг; прагнення суб’єктів ринку до збільшення прибутку, гостра конкурентна боротьба; обмеженість фінансових ресурсів банків та джерел їх формування; нестабільна економічна ситуація, несподівані і різкі її зміни; зростання економічної злочинності в кредитно-фінансовій сфері; підвищений ризик проведення банківських операцій у сучасних умовах; рівень концентрації активів банку у фінансових установах інших держав; рівень концентрації активів банку за галузями економіки або фінансово-промисловими групами; структура власності на банківські установи.

До показників економічної безпеки відносять [30, 35, 43, 52]: темпи зростання прибутковості та посилення економічної стабільності; рівень матеріального і соціального забезпечення працівників банку; розмір боргових зобов’язань банку; структура дебіторської заборгованості банку; обсяги використання тіньового капіталу.

Критеріями економічної безпеки банку є [35, 37, 39]: ресурсний потенціал банку і можливості його розвитку; рівень ефективності використання ресурсів; рівень можливостей банку протистояти загрозам його економічної безпеки та самостійно ліквідувати їх; конкурентоспроможність банку; цілісність та масштаби структури банку; ефективність кадрової політики банку. В сучасних умовах економічна безпека банку зазнає таких загроз [43]:

низька якість капіталів банків;

проведення банками ризикованої кредитної політики;

недостатня ефективність банківського нагляду;

недостатнє покриття депозитів системою страхування внесків;

низька ліквідність банківських активів.

Безпосередньо для банківської установи можна визначити низку чинників, які можуть спричинити погіршення економічної безпеки банку, а також розробити заходи, які сприятимуть зменшенню негативного їх впливу (табл. 4) [20, 33, 38, 52].

Таблиця 4